Отчет ОАО кб «Восточный» за 2007 год

ПРИЛОЖЕНИЕ 1.
Годовой бухгалтерский отчет
ОАО КБ «Восточный»

за 2007 год

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

К ГОДОВОМУ БУХГАЛТЕРСКОМУ ОТЧЕТУ

ОАО «ВОСТОЧНЫЙ ЭКСПРЕСС БАНК» ЗА 2007 ГОД

ПЕРЕЧЕНЬ ОСНОВНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА, ОКАЗЫВАЮЩИХ НАИБОЛЬШЕЕ ВЛИЯНИЕ НА ИЗМЕНЕНИЕ ФИНАНСОВОГО РЕЗУЛЬТАТА, А ТАКЖЕ ИНФОРМАЦИЯ ОТНОСИТЕЛЬНО РАЗЛИЧНЫХ ОПЕРАЦИЙ, ПРОВОДИМЫХ БАНКОМ В РАЗЛИЧНЫХ ГЕОГРАФИЧЕСКИХ РЕГИОНАХ.

Политика ОАО «Восточный экспресс банк» в отчетном году была направлена в основном на расширение наиболее востребованных операций, таких как кредитование, вкладные операции частных лиц, переводы и обслуживание международных операций.

Основные операции, оказывающие существенное влияние на финансовый результат сосредоточены в следующих областях рынка:

По доходам:

кредитные операции с юридическими и физическими лицами;

операции на финансовых рынках, в т.ч. ценные бумаги и межбанковское кредитование;

операции с иностранной валютой;

расчетно-кассовое обслуживание, в т.ч. обслуживание с использованием пластиковых карт системы безналичных платежей «Золотая Корона», «Visa», «Master Card».

По расходам:

операции по привлечению депозитов физических лиц;

операции по привлечению депозитов юридических лиц;

операции по межбанковскому кредитованию;

операции по привлечению денежных средств с международных рынков капитала.

В разрезе работы по наращиванию объёмов кредитования необходимо отметить существенный рост общего кредитного портфеля банка. По результатам 2007 года Банк стал безусловным лидером среди банков Дальнего Востока по кредитованию физических лиц (около 31, 2 млрд. рублей и 668 770 кредитов), что на 17,2 млрд.рублей и на 576 тысяч кредитов соответственно больше чем в прошлом году. Объем кредитного портфеля без учета межбанковских кредитов за прошедший год увеличился в 3,4 раза и составил на 01.01.2008 г. 20,22 млрд. рублей. Банк активно наращивал объёмы кредитования во всех филиалах. По регионам кредитный портфель представлен следующим образом: Амурская область 8,0 %, Хабаровский край – 23,6 %, Приморский край - 14,2 %, Читинская область – 8,1 %, Республика Саха (Якутия) 6,3%, Сахалинская область 5,7%, Республика Бурятия 9,1%, Иркутская область 15,2%, Камчатская область 2,1%, ЕАО 1,4%, Красноярский край 3,0%, СЗФО – 3,1%, Москва и Московская область – 0,2%.

Банк в 2007 году предлагал своим клиентам следующие виды кредитных продуктов: - экспресс кредитование; потребительское кредитование; - автокредитование; -овердрафт; - кредитование субъектов малого бизнеса. В 2007 году было запущено ипотечное кредитование и кредитные карты.

Клиентская база Банка насчитывает более 712 тысяч клиентов. Учитывая розничную специфику Банка, основная доля приходится на физических лиц.

Следует отметить, что региональные филиалы предоставляют своим клиентам весь спектр услуг, оказываемых головным офисом.

В 2007 году основным источником финансовых ресурсов продолжали оставаться вклады населения, что является характерным для региональных коммерческих банков. За 12 месяцев 2007 года объем вкладов вырос на 56,1% и составил 13,65 млрд. руб. Более 52 тысяч жителей страны являются вкладчиками банка по состоянию на 01.01.2008, причем из них свыше 10 тысяч продлили существующие договоры вклада.

Позиции Банка на рынке привлечения средств физических лиц все более укрепляются, при этом показатели по объему привлеченных средств физических лиц постепенно приближаются к показателям лидирующих банков региона. Лидерство в рейтинге «Лучшие депозитные банки по вкладам в долларах США» по версии РБК и 2 место в рейтинге «Лучшие депозитные банки за III квартал 2007 года» является тому подтверждением.

На ближайшую перспективу поставлена задача по интенсификации привлечения, прежде всего срочных депозитов от физических лиц с целью диверсификации фондирования кредитного портфеля Банка, формирования долгосрочной и стабильной пассивной базы. С этой целью Банк активно осуществляет разработанный еще в 2006 году комплекс мероприятий, включающих в себя следующие действия:

• Регулярные пересмотр и переработка линейки вкладов для большей ориентированности её на привлечение новых вкладчиков и удержание существующих. Отказ от безликих вкладов и ориентация продуктов на целевые аудитории – пенсионеров, студентов; создание специальных вкладов к праздникам и знаменательным событиям и т.п.;

• Проведение массированных креативных рекламных кампаний по продвижению вкладов, направленных на привлечение новых клиентов;

• Повышение уровня обслуживания клиентов в подразделениях банка для предотвращения потери уже привлеченных клиентов;

• Расширение сети продаж, рассредоточение в пределах населенных пунктов необходимого количества офисов с рассчитанной площадью.

Таким образом, ОАО КБ «Восточный» гарантирует гражданам не только сохранность их сбережений, но и получение реальной возможности накопления денежных средств, что соответствует идее социальной ответственности бизнеса.

Находясь в регионе, непосредственно граничащим с КНР, «Восточный экспресс банк» обслуживает операции китайских граждан и предпринимателей в сфере приграничной торговли. Опыт работы по данному направлению насчитывает более пяти лет. За это время Банк создал эффективные финансовые инструменты и каналы для реализации совместных проектов предпринимателей двух стран, приобрел известность в Китае и заслужил репутацию надежного банка, которому можно доверять. Географически корреспондентская сеть Банка в КНР охватывает Пекин, центр провинции Хэйлунцзян - Харбин и районы важнейших трансграничных переходов Россия-Китай: Благовещенск-Хэйхэ, Забайкальск-Маньчжурия, Пограничный (район Уссурийска) - Суйфэньхэ. На данный момент открыто 14 счетов Ностро с китайскими банками (из них 8 счетов в долларах США, 6 счетов в юанях КНР) и 6 счетов Лоро в российских рублях.

Сегодня Банк, безусловно, является одним из крупнейших операторов по платежам в Китай и активно расширяет сотрудничество в рамках региона Дальний Восток России – провинция Хэйлунцзян. Наряду с переводами в Китай, Банк является ведущим оператором переводов в Японию на территории Приморского края.

Следующий этап развития бизнеса предусматривает не только организацию эффективной системы расчетов, но и внедрение новых их форм, организацию сопровождения бизнеса китайских предпринимателей на территории России.

Международное направление в 2007 году развивалось следующим образом: за 2007 г. общий объем платежей в рублях и долларах США за рубеж в целом по Банку достиг уровня 660 млн. долл. США, увеличившись в 2,4 раза по сравнению с 2006 г., и в 6,6 раза по сравнению с 2005 г.

Из общего объема международных переводов в 2007 г. 77,5% приходилось на Амурскую область, 2,5% - Хабаровский край, 17,8% - Приморский край, 1,8% - Сахалинскую область, 0,3% - Республика Саха (Якутия).
Активность в осуществлении операций на рынке межбанковских кредитов и валютном рынке позволила Банку эффективно управлять ликвидностью и обеспечила своевременное и качественное исполнение клиентских заявок. Совокупный объем лимитов, открытых банками-контрагентами на ОАО КБ «Восточный» за 2007 год вырос почти в 1,5 раза. Банк активно осуществляет операции на денежном и валютных рынках более чем со 100 банками – контрагентами. Объем межбанковских сделок вырос в отчетном году более чем в 1,4 раз и достиг 27,3 млрд. рублей. В отчетном году Банк оставался крупным заемщиком денежных ресурсов. Общий объем межбанковских кредитов, привлеченных Банком в отчетном году, составил 11 млрд. руб. Проводимая казначейством Банка работа по привлечению межбанковских кредитов позволила значительно снизить средневзвешенную процентную ставку по привлеченным ресурсам. Объем размещенных кредитов составил 16,3 млрд. руб.

В отчетном году банк также активно осуществлял операции на рынке инструмента SWAP. Объем операций на данном рынке достиг 2,5 млрд. руб.

СУЩЕСТВЕННЫЕ ИЗМЕНЕНИЯ, ПРОИЗОШЕДШИЕ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА В 2007 г, А ТАКЖЕ СОБЫТИЯ, ОКАЗАВШИЕ ИЛИ СПОСОБНЫЕ ОКАЗАТЬ ВЛИЯНИЕ НА ФИНАНСОВУЮ УСТОЙЧИВОСТЬ БАНКА, ЕГО ПОЛИТИКУ (СТРАТЕГИЮ) ЗА ОТЧЕТНЫЙ ГОД.
Масштабное изменение стратегии в еще 2005 году и последовавшие за этим события повлияли на укрепление позиции и повышение значимости Восточного экспресс банка в банковском сегменте страны. В 2007 году продолжил своё динамичное развитие, что позволило ему удерживать ведущие позиции на конкурентном рынке потребительского кредитования Дальневосточного федерального округа и постепенно укреплять свои позиции на Западе страны. За 2007г. валюта баланса Банка возросла более чем в 3 раза по сравнению с 2006 годом до 35,732 млрд. рублей, собственный капитал – почти в 3 раза до 2458,5 млн. рублей. Эффективное ведение бизнеса позволила в 2007 году банку получить 855,8 млн. рублей чистой прибыли, что более чем в 1,5 раза превышает этот показатель в 2006 году. Высокие темпы роста всех показателей деятельности банка явились подтверждением серьезных рыночных позиций Восточного экспресс банка в банковской системе России.

Для наиболее полного предоставления качественных услуг ОАО КБ «Восточный» в 2007 г. продолжил активное развитие сети филиалов и отделений на Дальнем Востоке и Восточной Сибири и начал активное продвижение на Запад России. В течение года произошло значительное расширение региональной сети. В дополнение к функционирующим филиалам банка были зарегистрированы филиалы в Красноярском крае, Санкт-Петербурге и Москве. Таким образом, на сегодняшний день количество филиалов банка достигло 11. Количество внутренних структурных подразделений Банка выросло в итоге со 195 в 2006 году до 286 в 2007. За счёт открытых филиалов и дополнительных офисов Банка появилась возможность значительно нарастить банковский бизнес, увеличить объём полученной прибыли, обеспечить своевременное и качественное обслуживание частных лиц.

Учитывая впечатляющие темпы роста, следует отметить, что банк соблюдает все пруденциальные нормы Банка России и не допускает нарушения предельно допустимых значений обязательных нормативов установленных ЦБ РФ в Инструкции № 110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16.01.2004 г.
Работа с финансовыми институтами является одним из приоритетных направлений деятельности Открытого акционерного общества «Восточный экспресс банк». В 2007 году Банк заключил 22 генеральных соглашений и, доведя общее число постоянных контрагентов на межбанковском рынке до 100. Новые партнеры появились и в сфере корреспондентских отношений. Банк вступил в фазу активного сотрудничества не только с крупнейшими российскими финансовыми институтами, но и с зарубежными партнерами, среди них: ABN AMRO Bank, Standardbank, National City Bank. Продолжалось активная работа и с крупнейшими банками Китая.

Партнерские отношения с крупнейшими банками России и мира позволили значительно увеличить объемы операций на денежном рынке и на рынке конверсионных операций.

В октябре 2007 года Банк привлек синдицированный кредит на сумму 10 млн. долларов США сроком на 364 дня. В условиях ограниченной ликвидности на мировом рынке свидетельствует о высоком доверии к бизнесу Банка со стороны инвесторов. Ставка по кредиту составляет Libor 6M + 2%. Организатором займа выступил Standard Bank Plc. Участниками займа стали ЗАО Московский Международный Банк, WestLB AG и Standard Bank Plc. Платежи по займу осуществляются с периодичностью один раз в полугодие.

В течение 2007 года ОАО КБ «Восточный» активно расширял свою деятельность и на внутреннем межбанковском рынке. Общий объем установленных на Банк бланковых кредитных лимитов от российских банков превысил 2 млрд. рублей. За 2007 год объем привлеченных межбанковских кредитов составил более 7,5 млрд. рублей, объем размещенных средств на денежном рынке превысил 15 млрд. рублей.

2007 год для Банка был ознаменован годом выхода на публичный рынок заимствований.

В марте 2007 года в целях диверсификации источников привлеченных средств банк впервые вышел на долговой рынок, разместив дебютный облигационный займ на сумму 1 500 млн. рублей, аукцион был проведен с большой переподпиской, в ходе которого был установлен купон 10,3 % годовых, что соответствует 10,53% доходности к погашению. Полученные денежные средства были направлены на рефинансирование кредитного портфеля. Организатором займа выступила ЗАО «ИК «Тройка Диалог», cо-организатором - ОАО «УРСА Банк», Андеррайтером - БАНК КРЕДИТ СВИСС (МОСКВА).

Наряду с выпуском облигаций, ОАО КБ «Восточный» использует выпуск векселей, прочно удерживая 3-е место среди Банков Дальневосточного региона по объему денежным средствам, привлеченным посредством выпуска данных долговых ценных бумаг, причем, в отличие от лидеров, основная доля векселей Банка сосредоточена в руках Дальневосточных инвесторов.
В октябре 2007 года Банк впервые в своей истории осуществил размещение временно свободных денежных средств в ценные бумаги. Портфель ценных бумаг Банка состоит из облигации первоклассных эмитентов, обладающих высокой ликвидностью. Данная мера была обусловлена стремлением Банка к сокращению неработающих активов, привлечение краткосрочного фондирования за счет операций прямого РЕПО и кредитования под залог ценных бумаг. В 2008 году Банк планирует наращивать операции с долговыми инструментами, став активным участником фондового рынка.

В 2007 году Восточный экспресс банк начал активную работу по привлечению средств на международном рынке капитала. В июне Банк первый из Дальневосточных Банков привлек субординированный займ в размере 43 млн. долларов США со сроком погашения через 10 лет. Процентная ставка по кредиту фиксированная и составляет 11% годовых. Организаторами сделки выступили ABN AMRO Bank N.V. и Standard Bank. Основным платежным агентом по кредиту является Bank of New York.

В июле 2007 года Банк разместил выпуск еврооблигаций номинированных в рублях на сумму 5,4 млрд. со сроком обращения 2 года. Доходность по купону составляет 9,875 % годовых. Букраннерами выпуска выступили ABN AMRO Bank N.V. и Standard Bank. Спрос по выпуску в два раза превысил предложение. Основными покупателями выступили: инвесторы из США и Великобритании. Данная эмиссия продемонстрировала привлекательность Банка на международном рынке заимствований.

Полученный опыт работы в сфере международных заимствований, развитие связей с иностранными партнерами, а также прозрачность бизнеса Банка и четкая стратегия присутствия на рынке, все это будет способствовать укреплению имиджа Банка среди крупных международных институциональных инвесторов и в 2008 г.

Секьюритизация активов всегда рассматривалась нами как важный источник фондирования, так будет и в дальнейшем!

С 2005 года банком уже наработан большой опыт в практической реализации продажи потребительских ссуд. Основным партнером является ОАО «УРСА-Банк». Для российского рынка ритейла объем исполненных и планируемых сделок весьма значителен. Только за 2007 год было реализовано потребительских ссуд на общую сумму 7,6 млрд. руб. ОАО КБ «Восточный» выступает обслуживающим банком по проданному кредитному портфелю.

В конце 2007 года была начата работа по подготовке секьюритизации ипотечного портфеля. В 2008 году Банк планирует провести дебютную сделку по реализации облигаций, секьюритизированных портфелем розничных кредитов.
В 2007 году Банк начал взаимодействие с Европейским банком реконструкции и развития (EBRD) по вопросам получения финансирования для кредитования субъектов малого и среднего бизнеса (МСБ), а также для развития ипотеки в регионах Дальнего Востока и Восточной Сибири. Результатом постоянных контактов стало открытие кредитной линии со стороны EBRD на Банк в размере 450 млн. руб. по программе финансирования МСБ, и 400 млн. руб. по ипотечной программе. Стоит отметить, что, для финансирования программы по развитию МСБ привлекаются не только непосредственно средства EBRD, но и средства сторонних инвесторов через специально образованный EBRD фонд по развитию малого предпринимательства в России.

Первый транш по кредитной линии по МСБ в сумме 225 млн. рублей получен Банком в декабре 2007 года. Поступление ресурсов по оставшейся части этой линии, а также по ипотечной программе планируется в первом квартале 2008 года.

Сотрудничество с EBRD, это не только важный ресурс фондирования для Банка, но и в первую очередь бесценный опыт одного из крупнейших европейских финансовых институтов в области развития розничного бизнеса. В рамках программ по освоению кредитов EBRD Банк сотрудничает с фирмой – консультантом, постепенно повышая качество своих кредитных услуг, делая их более доступными для домохозяйств и субъектов предпринимательства Восточной части России.
В 2007 году банк активно продолжал внедрять передовые достижения в области информационных банковских технологий и технических средств обработки данных, что является необходимым условием обеспечения постоянно возрастающих объемов банковских операций, повышения их качества и надежности.
ПО итогам первого полугодия 2007 года банк занимал следующие рейтинговые места:

7 место по количеству выданных автокредитов в рейтинге «Самые автокредитные банки в I полугодии 2007года» (РИА «РосБизнесКонсалтинг»),

8 место по объему выданных беззалоговых кредитов (РИА«РосБизнесКонсалтинг»),

8 место в рейтинге самых филиальных банков России (РИА«РосБизнесКонсалтинг»),

23 место по объему выданных автокредитов в рейтинге «Самые автокредитные банки в I полугодии 2007года» (РИА «РосБизнесКонсалтинг»),

43 место РБК рейтинга самых прибыльных банков России

59 строка РБК. рейтинга Крупнейших банков России по объемам выданных кредитов малому и среднему бизнесу

60 место по количеству пластиковых карт в обращении граждан России (РИА «РосБизнесКонсалтинг»).

72 место в рейтинге «Самых ипотечных банков России» (РИА«РосБизнесКонсалтинг»).
По итогам работы 9ти месяцев банк занимал:

88 место рейтинга крупнейших банков России (РБК. Рейтинг) изменение показателя на 53 позиции (141 строка на начало года).

42 строку рейтинга Топ-500 прибыльных банков России за 9 месяцев 2007 года. Рост величины балансовой прибыли по сравнению с аналогичным периодам прошлого года увеличился на 87,38%.

91 место в 200 крупнейших банков России по суме чистых активов (по версии Коммерсант-Деньги). на 1.10.07

112 место среди крупнейших банков России по величине собственного капитала (по версии Коммерсант-Деньги). на 1.10.07 (изменение статуса на 26 строк за 3 месяца.
9 февраля 2007 года рейтинговое агентство Moody’s Investor Service Inc. присвоило банку:

Рейтинг депозитов на уровне B3 (долгосрочный) и Not-Prime (краткосрочный), рейтинг финансовой устойчивости на уровне E +. Прогноз по рейтингам стабильный.

ЗАО «Рейтинговое Агентство Moody's Интерфакс» присвоило банку рейтинг по национальной шкале на уровне Baa2.ru.

15 января 2008 года рейтинговое агентство Moody’s Investor Services изменило прогноз по депозитному рейтингу Восточного экспресс банка в местной и иностранной валюте B3/Not Prime со стабильного на позитивный. Рейтинг финансовой устойчивости банка (Е+) сохранил стабильный прогноз. B3/NP/E+ Positive outlook.

Статус крупнейшего налогоплательщика присвоен Восточному экспресс банку Управлением Федеральной Налоговой Службы по Амурской области. Основанием для постановки на особый учет стали суммы налоговых перечислений, поступившие в бюджет в 2007 году. Налоговые перечисления Восточного экспресс банка за 9 месяцев 2007 года уже превысили 333 миллиона рублей.

Таким образом, а текущий момент банк является одним из крупнейших банков России, стабильно занимая места в числе пятерки крупнейших банков.

КРАТКИЙ ОБЗОР НАПРАВЛЕНИЙ КОНЦЕНТРАЦИИ РИСКОВ, СВЯЗАННЫХ С РАЗЛИЧНЫМИ БАНКОВСКИМИ ОПЕРАЦИЯМИ, ХАРАКТЕРНЫМИ

ДЛЯ ОАО «ВОСТОЧНЫЙ ЭКСПРЕСС БАНК»

Управление рисками

Основополагающий принцип Банка, лежащий в основе системы управления рисками, заключается в комплексном учете Банком всех видов риска в соответствии со своим профилем риска, спецификой проводимых операций и отношением к риску на основе единого и последовательно применяемого подхода при принятии решений на всех уровнях управления.

Основные цели системы управления рисками достигаются посредством использования портфельного подхода, рассматривающего Банк как набор взаимосвязанных друг с другом финансовых инструментов и направлений деятельности, характеризующихся различным соотношением ожидаемой доходности и риска.

Кредитный риск

Поскольку Банк ориентируется, прежде всего, на потребительское кредитование, основным риском, с которым сталкивается Банк, является кредитный риск.

Доля портфеля кредитов физическим лицам в чистых активах Банка составляет более 60%. При этом доходы банка не менее чем на 65% зависят от процентных и непроцентных доходов от кредитования физических лиц. Очевидно, что именно в части кредитного риска происходит основная концентрация рисков банка.

Для минимизации уровня кредитного риска при выдаче кредитов гражданам Банком применяется комплекс уникальных решений по оценке кредитоспособности физических лиц, сопровождению задолженности, своевременной инкассации задолженности, которая потенциально может стать проблемной.

Все эти системы являются собственной разработкой Банка, и основываются на новейших достижениях техники и экономической науки. В Банке постоянно функционирует научная группа, основной задачей которой, является непрерывное совершенствование алгоритмов оценки кредитоспособности заемщиков и прочих элементов кредитования.

В Банке успешно действует информационно - аналитическая система поддержки принятия кредитных решений, которая позволяет в оперативном режиме проводить анализ качества кредитного портфеля Банка и управлять ключевыми параметрами скоринговой системы в зависимости от текущего уровня просроченной задолженности в разрезе кредитных продуктов, регионов и поколений кредитов.

Неотъемлемой функцией управления кредитными рисками является регулярная оценка адекватности используемых скоринговых моделей с целью проверки их прогнозной точности и внесения необходимых изменений. Централизация процесса принятия кредитных решений и уникальная скоринговая система, обширная статистическая база и расширяющаяся область регионального присутствия Банка, а также накопленный опыт позволяют Банку удерживать лидирующие позиции в области потребительского кредитования и сохранять высокое качество кредитного портфеля.

Работе с задолженностью, могущей стать проблемной в банке уделяется особое внимание. Система взыскания долгов на уровне Collection, включающая в себя целый ряд этапов управления данной задолженностью. Сотрудники занимающиеся данной деятельностью – профессионалы, имеющие большой опыт работы в этой области.

Таким образом, кредитному риску в целом в Банке уделяется самое большое внимание, что позволяет удерживать долю просроченной задолженности в портфеле потребительских кредитов на минимальных уровнях, эффективно снижать тем самым уровень кредитного риска.

Страновой риск

Банк осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации, поэтому подвержен влиянию странового риска, присущего Российской Федерации. Страновой риск РФ по ряду причин был значительным, однако в течение ряда последних лет наблюдается устойчивая тенденция к снижению уровня общероссийских рисков - как в политической (институциональной), так и в экономической сфере.

По оценкам Банка, доходы от основной деятельности, не связанные с Российской Федерацией, не превышают 1 %, что свидетельствует о низкой степени зависимости Банка от рисков иных стран. В системе оценки и управления рисками при выборе и мониторинге состояния иностранных контрагентов Банка (прежде всего - иностранных банков-контрагентов, на НОСТРО-счетах в которых и при осуществлении операций МБК размещается средства Банка) учитываются факторы странового риска, которые связаны с их деятельностью.

Мониторинг и контроль за страновыми рисками, присущими деятельности иностранных контрагентов Банка, осуществляется в рамках системы управления страновыми рисками и предусматривает диверсификацию страновых рисков в пользу стран с предсказуемой политической конъюнктурой, устойчивым экономическим развитием, высоким инвестиционным потенциалом и относительно стабильной социальной обстановкой. Таким образом, принимаемые ОАО КБ «Восточный» страновые риски не оказывают существенного негативного влияния на финансовые результаты его деятельности по причине неисполнения или несвоевременного исполнения иностранными контрагентами принятых обязательств.

Рыночный риск

Успех банковской деятельности определяется эффективным управлением финансовыми рисками. Поэтому созданная в Банке комплексная система управления рисками постоянно совершенствуется, соответствуя объему и структуре проводимых Банком операций.

Для управления основными видами финансовых рисков в организационной структуре Банка предусмотрен Отдел рисков банковской деятельности, Комитет по управлению активами и пассивами, а также система Кредитных комитетов, в функции которых входит идентификация, оценка и контроль за рисками. Принятие решений в рамках системы управления рисками осуществляется коллегиально и в соответствии с разработанными регламентами.

Управление рисками осуществляется на основе системы управленческой отчетности, обеспечивающей подготовку подразделениями, ответственными за управление рисками Банка, отчетов, определенных внутрибанковскими документами по управлению рисками.

Одним из основных инструментов управления рисками в Банке является система установления специальных ограничений на риски (лимитов) с учетом всех пруденциальных норм, установленных Банком России, а также с учетом требований действующего законодательства, традиций и правил делового оборота в отношении стандартных для финансовых рынков операций и сделок.

Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски.

Фондовый риск

Банк принимает присущий своей деятельности ценовой риск (риск снижения доходов и получения убытков в связи с неблагоприятными изменениями рыночных котировок ценных бумаг). Текущее управление фондовым риском осуществляется на постоянной основе в соответствии с утвержденными внутрибанковскими документами.

Для ограничения риска Банком используются:

лимиты на эмитентов

лимиты на группы рыночных ценных бумаг

лимиты открытых позиций

система «стоп-лоссов» по эмитентам и группам ценных бумаг

ежедневный мониторинг величины фондового риска

Сформированная в Банке система управления рисками, которая, в том числе, предусматривает контроль за соблюдением лимитов на операции с ценными бумагами и мониторинг динамики развития фондового рынка, позволяет оперативно изменять структуру портфельных инвестиций таким образом, чтобы не допустить существенных убытков от операций с ценными бумагами. Сложившаяся на 1.01.2008 г. структура портфельных инвестиций Банка характеризуется наличием только долговых финансовых инструментов Российской Федерации и уровень рисков по вложениям в ценные бумаги не превышает безопасных значений, т.е. не оказывает существенного влияния на качество и своевременность исполнения Банком своих обязательств, в том числе по выпущенным ценным бумагам.

Валютный риск

Валютный риск - риск убытков у Банка вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют. В сфере финансовых рисков Банк придерживается консервативной политики, направленной на подержание сбалансированной структуры активов и пассивов и минимизации вероятности каких-либо потрясений. При проведении валютных сделок Банк избегает спекулятивных операций и удерживает валютную позицию в состоянии, близком к закрытой. В части управления валютными рисками ОАО КБ «Восточный» действует в рамках существующих лимитов открытых валютных позиций, установленных Банком России. С целью минимизации валютных рисков Банк обеспечивает сбалансированную структуру привлечения и размещения в разрезе валют, не допуская фондирования активов с кредитным риском за счет привлечения ресурсов в другой валюте. Валютная политика Банка предполагает необходимость проведения операций хеджирования валютных рисков в случае осуществления конверсионных операций для целей фондирования активов с риском. В ноябре 2006 года банком внедрена и активно используется система VAR-анализа, тремя различными методами. На основе полученных исторических данных осуществляется определение VAR-лимитов и проверка их на адекватность, с последующим установлением.

Процентный риск

Процентная политика Банка направлена на обеспечение гарантированного уровня процентной маржи путем построения оптимального продуктового ряда, и строится на основании анализа следующих основных факторов: общая экономическая ситуация в стране и тенденции её изменения; сложившиеся на рынке ставки привлечения и размещения средств (в целях соответствия конкурентной стратегии развития Банка). С учетом этих и других факторов разрабатывается политика Банка в области привлечения средств, стоимость привлечения которых, в свою очередь, служит Казначейству Банка одним из ориентиров при выработке рекомендаций относительно ставок размещения средств. Банк на регулярной основе осуществляет расчет структуры активов и пассивов по срокам востребования и погашения, устанавливает лимиты на разрывы между активами и пассивами по группам срочности. Для обеспечения оптимальной величины процентной маржи рассчитываются и устанавливаются предельные ставки привлечения и размещения денежных средств, основываясь на внутренней информации, а также на результатах анализа рыночной ситуации в регионах своего присутствия.

Риск ликвидности

Риск потери ликвидности – риск убытков вследствие неспособности Банка обеспечить исполнение своих обязательств в срок и в полном объеме. В рамках управления ликвидностью Банк стремится балансировать свои активы и пассивы по срокам и при этом наращивать активные и пассивные резервы ликвидности. Все это позволяет Банку удовлетворять потребности населения в потребительских кредитах и при этом бесперебойно осуществлять расчетные операции.

Управление риском потери ликвидности Банка осуществляется на основе:

- ведения ежедневной платежной позиции банка, мониторинга входящих и исходящих платежей;

- расчета, анализа и прогнозирования ликвидной позиции банка;

- расчета и лимитирования разрывов активов и пассивов по срокам востребования и погашения;

- регулирования краткосрочного избытка/недостатка ресурсов в рублях и иностранной валюте путем осуществления операций на межбанковском рынке.

Операционный риск

Под операционным риском понимается риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации - эмитента и/или требованиям законодательства Российской Федерации, внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации - эмитента и/или иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией - эмитентом информационных, технологических и других систем и/или их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.

Источниками операционного риска являются внутренние процессы, действия персонала, уход ключевых сотрудников, трудности с набором квалифицированных кадров в связи с ростом операций Банка, сбои, отказы автоматизированных систем и программного обеспечения, а также неблагоприятные внешние воздействия. Реализация операционного риска может отразиться как на финансовом результате, так и на репутации Банка.

Операционный риск, связан с наличием ошибок, происходящих, как правило, по техническим причинам, а так же в результате операционных сбоев, приводящих к финансовым потерям. Данный риск не влечет за собой неисполнение Банком своих обязательств, а только задержку в сроках их исполнения. Банк оценивает данный риск как невысокий, поддерживая информационные технологии на высоком уровне.

Для минимизации вероятности проявления операционного риска в Банк непрерывно повышает профессиональный уровень своих сотрудников. Все сотрудники регулярно повышают свою квалификацию на различных курсах и семинарах. В Банке действует обязательная система аттестации персонала. Все сферы деятельности Банка подпадают под мониторинг Отдела рисков банковской деятельности, Службы внутреннего контроля, Юридического управления, Службы экономической защиты, сформированных из опытных и надежных специалистов.

Выявленные в ходе проверок ошибки анализируются и доводятся до сотрудников, руководителей филиалов и дополнительных офисов вместе с рекомендациями по недопущение повторного совершения.

Все электронные документы и базы данных непрерывно и многократно резервируются, что исключает возможность потери информации в результате техногенных факторов.

Для защиты от сбоев при передаче данных созданы и функционируют резервные каналы связи.

Осуществляется мониторинг состояния программных и технических средств банка, а также несанкционированного доступа к локальной сети.

В целях улучшения обслуживания клиентов публикуются информационные материалы на веб-сайте Банка.

Правовые риски

В целях минимизации правового риска, Юридическим управлением Банка проводится экспертиза проектов договоров и учредительных документов клиентов, разрабатываются типовые формы договоров, осуществляется контроль за законностью и соблюдением интересов Банка при проведении любых операций и защита имущественных и иных интересов банка в судах, арбитражных судах и других правовых органах. Кроме того, Юридическим управлением, издаются справочные и аналитические материалы по вопросам правоприменительной практики, а также организуются консультационные семинары для обучения сотрудников Банка.

Риск потери деловой репутации

ОАО КБ «Восточный» позиционирует себя, как универсальный банк, предлагающий весь спектр финансовых услуг частным и корпоративным клиентам.

Учитывая, что значительную долю в привлеченных пассивах Банка занимают депозиты физических лиц, существует риск оттока средств частных клиентов, в том числе в результате недобросовестной конкуренции со стороны других банков, выраженной в применении «черного PR».

Учитывая высокую конкуренцию среди кредитных организаций на рынке корпоративных клиентов, есть риск ухода с обслуживания крупных предприятий и организаций.

Значимым фактором, способным повлиять на финансовое состояние банка, является конкуренция на рынке банковских услуг, проявляющаяся в динамичном развитии качества существующих банковских услуг и появлении новых.

Для снижения вероятности реализации указанных событий банк постоянно совершенствует качество обслуживания клиентов, предлагая им новые услуги и внедряя новые технологии обслуживания. Кроме того, банк входит с систему страхования вкладов населения.

Стратегический риск

Обслуживание физических лиц, как резидентов, так нерезидентов является приоритетным направлением деятельности ОАО КБ «Восточный», особенно в части потребительского кредитования. Банк активно работает на межбанковском российском рынке, порядка 120 контрагентов активно сотрудничают с ОАО КБ «Восточный». Открыто порядка 15 корреспондентских счетов в банках-нерезидентах, в основном в банках КНР. Занятые банком сегменты рынка, в настоящее время является наиболее перспективными, причем прогноз на сохранение такой тенденции на достаточно большом временном горизонте является стабильным, стратегический риск можно признать незначительным.

Основную долю в привлеченных пассивах Банка занимают средства клиентов и долговые ценные бумаги (векселя и облигации).

ОАО КБ «Восточный» придерживается принципов партнерства, публичности, прозрачности деятельности, открытости, а также соблюдает действующее законодательство РФ, использует в работе новые технологии, учитывает потребности населения, проживающего на территории обслуживания Банка.

Строго следуя таким принципам, а также при постоянном, тщательном мониторинге, следя за изменениями на рынке финансовых услуг, Банк уменьшает вероятность наступления риска данного вида.

Учитывая острую конкуренцию среди кредитных организаций, проявляется некоторая тенденция ухода с обслуживания крупных предприятий и организаций. В связи с чем, необходимо постоянно совершенствовать качество обслуживания клиентов, предлагать им новые услуги, внедрять новые технологии обслуживания.

КРАТКИЕ СВЕДЕНИЯ О РЕЗУЛЬТАТАХ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ СТАТЕЙ БАЛАНСА.
В соответствии с Указаниями 1530 -У во всех структурных подразделениях Банка по состоянию на 01.11.2007 г. проведена инвентаризация всех статей баланса, в том числе учитываемых на балансовых и внебалансовых счетах денежных средств и ценностей, основных средств, нематериальных активов, материальных запасов, расчеты по требованиям и обязательствам по банковским операциям, в том числе требованиям и обязательствам по срочным сделкам, расчетов с дебиторами и кредиторами. Результаты инвентаризации денежных средств и ценностей, основных средств, нематериальных активов, материальных запасов оформлены актами, сличительными ведомостями. Излишков и недостач денежных средств и ценностей, основных средств, нематериальных активов, материальных запасов по результатам инвентаризации не обнаружено. По результатам инвентаризации произведено списание морально устаревшего и вышедшего из строя имущества.

По состоянию на 01 января 2008 г произведена сверка расчетов по корреспондентским счетам, расчетов с биржами, межбанковским кредитам и депозитам, расчетов с дебиторами и кредиторами по хозяйственной деятельности. Результаты сверки оформлены двухсторонними актами.

Дебиторская и кредиторская задолженность по хозяйственным операциям является реальной, подтверждена актами сверки, относится на расходы банка по мере поступления товаров и получения услуг. Значительный рост суммы дебиторской и кредиторской задолженности по сравнению с предыдущей отчетной датой (01.01.2007 г.) вызван значительным увеличением количества действующих филиалов и внутренних структурных подразделений в 2007 г, расширением зоны присутствия банка на Дальнем Востоке и в Сибири.

По состоянию на 01 января 2008 г. во всех структурных подразделениях Банка произведена ревизия денежных средств и ценностей в кассовых узлах. Излишков и недостач не выявлено.

Банк обслуживает юридических лиц в Головном банке ,Хабаровском, Приморском и Читинском филиалах.По состоянию на 01 января 2008 г. произведена работа по сбору подтверждений сальдо счетов, требующих подтверждения, юридическими лицам (депозитных, ссудных, расчетных и проч) По состоянию на 20 марта 2008 г. получены подтверждения по 94,5% открытых счетов. Подтверждения не собраны по счетам юридических лиц, которые более двух лет не производили операций по счетам и не появлялись в банке Банк продолжает мероприятия по розыску юридических лиц для полного сбора подтверждений остатков на 01 января 2008 г.,

На 01 января 2008 г. сольдо балансового счета 47416 «Суммы поступившие на корреспондентские счета , до выяснения» составляли 545 444 руб.09 коп. Остатки по счету 47416 «Суммы поступившие на корреспондентские счета , до выяснения» не смотря на увеличение количества филиалов и субкорсчетов, по которым производятся расчетные операции, по сравнению с 01 января 2007 г снизился на 108 545 руб 74 коп. Основной причиной учета поступивших сумм на счете 47416 «Суммы поступившие на корреспондентские счета , до выяснения» является несоответствие номера счета наименованию получателя.

ПРИНЦИПЫ И МЕТОДЫ ОЦЕНКИ И УЧЕТА ОТДЕЛЬНЫХ СТАТЕЙ БАЛАНСА в 2007 г.
Особенности ведения бухгалтерского учета

Обработка учетной информации в Банке осуществляется посредством использования двух программных продуктов:

- основной операционный день - «ИБСО»

- пакет прикладного программного обеспечения «Система обслуживания индивидуальных клиентов» (CFT – Retail Bank), далее по тексту - СОИК.

Аналитический учет операций клиентов банка - физических лиц и бухгалтерские проводки по счетам, сопутствующим отражению в учете депозитных, ссудных, расчетных операций и других операций физических лиц производится в ПО СОИК. Синтетический учет данных операций производится в основном операционном дне - ИБСО с использованием консолидированных счетов, по консолидированным счетам в ежедневном балансе отражаются итоговыми суммами обороты и остатки..
Система бухгалтерского учета и учетная политика

Бухгалтерский учет ОАО «Восточный экспресс банк» организован в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ №205-П, Планом счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях РФ, другими действующими нормативными актами в области бухгалтерского учета.

Учетная политика банка определяет совокупность способов ведения бухгалтерского учета в соответствии с Федеральным законом РФ от 21.11.1996 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» для обеспечения формирования достоверной информации о результатах деятельности Банка.
Признание доходов и расходов

Кассовый метод. Доходы и расходы относятся на счета по их учету после фактического получения доходов и совершения расходов.

Валюта годовой отчетности

Валюта Российской Федерации - рубли и копейки. Публикуемая отчетность составляется в тысячах рублей.

Методика пересчета иностранных валют

В бухгалтерской отчетности все активы и обязательства в иностранной валюте отражаются в рублях по официальному курсу соответствующей иностранной валюты к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.

Принципы и методы оценки и учета отдельных статей баланса.
Денежные средства

Учет денежных средств производился в соответствии с Положением ЦБ РФ № 205-П и Положением Банка России от 09 октября 2002 г. № 199-П « О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ»

Межбанковские расчеты

Учетная политика Банка по межбанковским расчетам определялись следующими нормативными актами: Положениями ЦБ РФ № 205-П, 2-П и другими действующими нормативными актами.

Межбанковские расчеты в Банке производятся с использованием:

- корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;

- корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;

- счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри Банка.

Счета для межбанковских расчетов открываются на основе договоров. Отражение операций по корреспондентским счетам осуществляется в соответствии с требованиями, установленными Банком России: операции, отраженные в выписках по корсчету банка, включаются в баланс Банка днем проводки по корсчету.

Формирование резервов на возможные потери по активам в межбанковских расчетах производится в соответствии с Положением ЦБ России № 283-П и внутренними документами

Межбанковские кредиты и депозиты

Учетная политика Банка в отношении операций межбанковского кредитования определялась следующими нормативными актами: Положениями Банка России № 205-П, 54-П, 39-П.

Порядок создания резерва на возможные потери по размещенным денежным средствам определяется Положением Банка России от 26 июля 2004 г. № 254-П и внутренними положениями.

В последний рабочий день каждого месяца в балансе Банка отражаются проценты, подлежащие уплате по межбанковским кредитам в соответствии с Положением ЦБ РФ № 39-П.

Операции с клиентами

Учетная политика Банка в отношении операций с клиентами построена в соответствии с Положениями ЦБ РФ №№ 205-П, 254-П, 39-П, 222 - П , 2-П.

Счета клиентам открываются в соответствии с действующими инструктивными материалами с обязательным заключением договоров. Операции по счетам клиентов осуществляются на основании первичных документов, составленных в соответствии с требованиями действующего законодательства. Отражение операций производится с соблюдением сроков, установленных Гражданским Кодексом и договорами между клиентом и банком. Отражение операций в учете производилось с оформление учетных регистров, предусмотренных Правилами 205-П.

Формирование резервов на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности производится в соответствии с Положением 254-П и утвержденным в банке порядком.

Операции с ценными бумагами, средства и имущество (в части участия)

Учетная политика Банка по учету операций с ценными бумагами основывается на Правилах 205-П, Инструкции Банка России 102-И, Положении Банка России 103-П и других нормативных актах.

Все выпущенные Банком ценные бумаги отражаются в бухгалтерском учете по номинальной стоимости. Для ценных бумаг, выпущенных с дисконтом, дисконт учитывается на отдельном счете. Приобретенные Банком ценные бумаги отражаются в учете в различных портфелях в зависимости от цели их приобретения и котируемости.

Учетная политика Банка в отношении порядка создания резервов под учтенные Банком векселя регулируется Положением Банка России № 283-П.

Средства и имущество (в части расчетов с дебиторами и кредиторами)

Отражение в учете расчетов с дебиторами и кредиторами по хозяйственной деятельности производится в соответствии с Правилами 205-П на основании заключенных договоров с контрагентами и первичных документов. Отнесение дебиторской задолженности на расходы производится по факту получения Банком товаров, услуг с оформлением в установленном законодательством порядке документов, подтверждающих получение товаров, оказание услуг. Дебиторская задолженность по полученными Банком основным средствам относится на счет по учету капитальных вложений и числится на нем до ввода основного средства в эксплуатацию.

Формирование резервов на возможные потери по дебиторской задолженности производится в соответствии с Положением ЦБ России № 283-П и внутренними документами.

Средства и имущество (в части собственных основных средств, нематериальных активов, материальных запасов)

Бухгалтерский учет имущества (основных средств, материальных запасов, нематериальных активов, земли, капитальных затарат) производится в соответствии с действующим законодательством и учетной политикой Банка.

К основным средствам относится имущество со сроком службы выше одного года и стоимостью свыше 10 000 (Десяти тысяч) руб. без учета НДС .

К основным средствам относится оружие независимо от стоимости.

Срок полезного использования основного средства утверждается комиссией при вводе в эксплуатацию.

НДС, уплаченный при приобретении основных средств, относится на расходы и не включается в первоначальную стоимость основных средств.

К основным средствам относятся капитальные вложения в арендованные Банком объекты основных средств (как здания, так и помещения).

Аналитический учет основных средств ведется в разрезе инвентарных объектов.
Стоимость объектов основных средств и нематериальных активов погашается путем начисления амортизации. Объектами начисления амортизации являются основные средства и нематериальные активы, находящиеся в собственности банка.
Начисление амортизации не производилось по следующим объектам:

- объектам внешнего благоустройства;

- земельным участкам и объектам природопользования;

- по произведениям искусства, предметам интерьера и дизайна, не имеющим функционального назначения;

- по основным средствам, переданным в безвозмездное пользование;

- по основным средствам, переведенным уполномоченным органом Банка на реконструкцию и модернизацию на срок более 12 месяцев;

- по материальным запасам.
Начисление амортизации производится с первого месяца, следующего за месяцем ввода объекта в эксплуатацию и прекращается с первого числа месяца, следующего за месяцем полного погашения стоимости этих объектов или списания их с бухгалтерского учета.
Банк начисляет амортизацию линейным способом. Предельная сумм начисленной амортизации не превышает балансовую стоимость основных средств.

В течение года амортизационные отчисления по объектам основных средств и нематериальным активам начисляются ежемесячно в размере 1/12 годовой суммы.

Материальные запасы не являются основными средствами (к ним относится имущество стоимостью менее 10 000 рублей и имеющее срок полезного использования менее года) и списываются на расходы по мере использования.

В соответствии с Положением 232-П и внутренними документами Банка по основным средствам, переданным в аренду, рассчитывается резерв на возможные потери.

Средства и имущество (в части арендованных основных средств)

Основные средства в аренду предоставляются Банку за плату во временное владение в соответствии с договором, заключенным между Банком и арендодателем. Основные средства учитываются в балансе арендодателя.

Стоимость имущества, полученного в аренду, учитывается Банком на внебалансовых счетах по учету арендованных основных средств. При возврате после окончания договора аренды основных средств их стоимость списывается арендатором с внебалансовых счетов.
Средства и имущество (в части доходов и расходов будущих периодов)

Отражение сумм на счетах доходов и расходов производится по фактическому (кассовому) их получению и производству, отнесение сумм на счета доходов и расходов будущих периодов осуществляется только в случаях и порядке, предусмотренных в нормативных актах Банка России.

На счетах доходов будущих периодов отражаются поступившие в оплату услуг Банка суммы, относящиеся к будущим отчетным периодам. Зачисление сумм в доходы со счетов доходов будущих периодов производится при наступлении того отчетного периода, к которому они относятся.

В бухгалтерском учете по счетам расходов будущих периодов по хозяйственным и другим операциям отражаются перечисленные банком суммы в оплату услуг по хозяйственной деятельности и за подписку на периодические издания и другие аналогичные платежи, произведенные в данном отчетном периоде, но относящиеся к будущим отчетным периодам.

Отнесение сумм на расходы со счетов расходов будущих периодов производится при наступлении того отчетного периода, к которому они относятся.
Капитал и фонды, прибыли (убытки), распределение прибыли

Прибыль/убыток формируются в балансах филиалов в последний рабочий день каждого квартала, путем перечисления сальдо счетов доходов или расходов на счета «Прибыль отчетного года» или «Убытки отчетного года».

Прибыль или убыток определяется нарастающим итогом в течение отчетного года. В балансе Банка результаты деятельности в течение года показываются развернуто в разрезе филиалов – прибыль и убытки, а по строке в балансе «Итого результат деятельности отчетного года (счет № 70301 минус № 70401)» - свернуто.

Филиалы в течение каждого квартала отчетного года вели учет доходов и расходов на своих балансах. Передача на баланс головной организации финансового результата филиалов осуществляется в последний рабочий день каждого квартала.

Передача филиалами на баланс головной организации остатков по счетам учета финансового результата отражается в бухгалтерском учете Банка в корреспонденции со счетами по учету расчетов с филиалами.

В первый рабочий день года остатки средств, числящихся на счете № 70301 переносятся, соответственно, на счет № 70302.

В случае если до проведения годового собрания акционеров (участников) Банка требуется внесение изменений в финансовый результат отчетного года, то внесенные изменения отражаются в текущем году по счету № 70302.

Распределение прибыли происходит согласно Устава Банка.

СОБЫТИЯ ПОСЛЕ ОТЧЕТНОЙ ДАТЫ, СВИДЕТЕЛЬСТВУЮЩИЕ О ВОЗНИКШИХ

ПОСЛЕ ОТЧЕТНОЙ ДАТЫ УСЛОВИЯХ, В КОТОРЫХ БАНК ВЕДЕТ СВОЮ

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ, СУЩЕСТВЕННО ВЛИЯЮЩИХ НА ФИНАНСОВОЕ СОСТОЯНИЕ,

СОСТОЯНИЕ АКТИВОВ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВ БАНКА.
Размер критерия существенности в целях составления годового отчета с СПОД определен в Учетной политике Банка и составляет - величину, превышающую 5% от прибыли Банка за отчетный год.
В соответствии с данным критерием операциями СПОД за 2007 г. в 2008 г были отражены операции:

- расчеты с бюджетом по налогам по счету 70302 (кроме налога на прибыль)

В связи со вступлением в действие с 01 января 2008 г. Указаний 302-П , переходом на способ признания доходов и расходов по методу начисления и в соответствии с Указаниями 142 –Т о порядке перехода на новые правила ведения бухгалтерского учета, операциями СПОД за 2007 г в 2008 г отражены все операции, установленные данными нормативными актами.

Кроме того, к существенным событиям, произошедшим после отчетной даты, и отраженным в учете в 2008 году, существенно влияющим на финансовое состояние банка и состояние обязательств банка следует отнести регистрацию завершения дополнительной эмиссии банка 29 февраля 2008 г.

Фактов неприменения правил ведения бухгалтерского учета в 2007 г в банке не было.
Изменения в учетную политику банка на 2008 г внесены в связи с переходом учета доходов и расходов по методу начислений, изменениями порядка учета ценных бумаг и других операций, изменением плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях. При составлении учетной политики на 2008 г учитывались планы стратегического развития банка в 2008 г.
Председатель Правления

ОАО «Восточный экспресс банк» Власов С.Н.

Главный бухгалтер Проскурина Л.С.

Банковская отчетность

-------------------------------------------------------------------

| Код территории | Код кредитной организации (филиала) |

| по ОКАТО |-------------------------------------------------

-------------------------------------------------------------------

| 10 | 10332973 |1022800000112 | 1460 |041012718|

-------------------------------------------------------------------
ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

за декабрь месяц 2007 года

Наименование кредитной организации (ее филиала): ОАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ"

Почтовый адрес: 675000, БЛАГОВЕЩЕНСК, ПЕР.СВЯТИТЕЛЯ ИННОКЕНТИЯ,1

Код формы 0409101

Месячная

тыс.руб.

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

: : Входящие остатки : Обороты за отчетный период : Исходящие остатки :

: Номер : :-----------------------------------------------------------------------------------------------------: :

: счета : : по дебету : по кредиту : :

:второго:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------:--------------------------------------------------:

:порядка: в рублях : ин.вал, : итого : в рублях : ин.вал, : итого : в рублях : ин.вал, : итого : в рублях : ин.вал, : итого :

: : : драг.метал. : : : драг.метал. : : : драг.метал. : : : драг.метал. : :

:-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------:

: 1 : 2 : 3 : 4 : 5 : 6 : 7 : 8 : 9 : 10 : 11 : 12 : 13 :

А. Балансовые счета

А К Т И В
20202 229095 97675 326770 8938686 686205 9624891 8861288 682184 9543472 306493 101696 408189

20207 1756 415 2171 123303 5490 128793 124918 5198 130116 141 707 848

20208 43459 0 43459 321297 0 321297 273750 0 273750 91006 0 91006

20209 113319 12728 126047 5187362 383085 5570447 5268586 391326 5659912 32095 4487 36582

30102 360560 0 360560 7426350 0 7426350 7269792 0 7269792 517118 0 517118

30110 27293 72812 100105 3776892 3331476 7108368 3736356 3171690 6908046 67829 232598 300427

30114 0 123458 123458 0 642298 642298 0 740339 740339 0 25417 25417

30202 241476 0 241476 8207 0 8207 0 0 0 249683 0 249683

30204 17423 0 17423 2282 0 2282 0 0 0 19705 0 19705

30210 0 0 0 102400 0 102400 102400 0 102400 0 0 0

30213 17503 170 17673 114100 423 114523 89060 31 89091 42543 562 43105

30221 9500 85227 94727 4670255 1780683 6450938 4679755 1865910 6545665 0 0 0

30233 7897 113 8010 382410 1257 383667 367639 963 368602 22668 407 23075

30302 8944643 556355 9500998 4980440 828203 5808643 4646678 713364 5360042 9278405 671194 9949599

30402 6 0 6 200014 0 200014 200000 0 200000 20 0 20

30602 82 0 82 20201 0 20201 20278 0 20278 5 0 5

31903 20000 0 20000 40000 0 40000 60000 0 60000 0 0 0

31904 0 0 0 100000 0 100000 0 0 0 100000 0 100000

32003 100000 0 100000 480000 0 480000 580000 0 580000 0 0 0

32004 30000 919771 949771 480000 1066689 1546689 90000 1223809 1313809 420000 762651 1182651

32005 0 30439 30439 10000 508668 518668 0 35909 35909 10000 503198 513198

32802 1804 2124 3928 1753 1513 3266 1804 36 1840 1753 3601 5354

45201 300 0 300 10156 0 10156 10156 0 10156 300 0 300

45206 107 0 107 0 0 0 35 0 35 72 0 72

45207 200400 0 200400 0 0 0 103300 0 103300 97100 0 97100

45405 1205 0 1205 536 0 536 402 0 402 1339 0 1339

45407 7888 0 7888 0 0 0 918 0 918 6970 0 6970

45408 72700 0 72700 7300 0 7300 0 0 0 80000 0 80000

45503 21 0 21 21 0 21 12 0 12 30 0 30

45504 53315 0 53315 20017 0 20017 22388 0 22388 50944 0 50944

45505 2906157 0 2906157 666589 0 666589 559227 0 559227 3013519 0 3013519

45506 8406224 0 8406224 1213083 0 1213083 705905 0 705905 8913402 0 8913402

45507 6429189 359 6429548 500147 1 500148 311309 360 311669 6618027 0 6618027

45509 6981 0 6981 11471 0 11471 7950 0 7950 10502 0 10502

45812 102 0 102 13036 0 13036 13000 0 13000 138 0 138

45814 500 0 500 0 0 0 0 0 0 500 0 500

45815 1368792 361 1369153 170801 9 170810 117031 6 117037 1422562 364 1422926

45914 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

45915 6279 0 6279 21598 0 21598 22348 0 22348 5529 0 5529

47404 6394 0 6394 1251156 1245463 2496619 1252261 1245463 2497724 5289 0 5289

47408 0 0 0 1824190 1233835 3058025 1798910 1233835 3032745 25280 0 25280

47417 1 0 1 1 0 1 2 0 2 0 0 0

47423 44213 29182 73395 122586 34936 157522 124020 64118 188138 42779 0 42779

47427 84153 2222 86375 120744 1729 122473 92453 2166 94619 112444 1785 114229

47502 253020 51695 304715 41057 5760 46817 249347 52920 302267 44730 4535 49265

47802 4336 0 4336 0 0 0 51 0 51 4285 0 4285

50104 0 0 0 20420 0 20420 121 0 121 20299 0 20299

50112 0 0 0 121 0 121 121 0 121 0 0 0

50406 0 0 0 390 0 390 188 0 188 202 0 202

50905 0 0 0 4 0 4 4 0 4 0 0 0

51502 0 0 0 6000 0 6000 0 0 0 6000 0 6000

51505 24123 0 24123 0 0 0 24123 0 24123 0 0 0

52502 80068 0 80068 15956 0 15956 14859 0 14859 81165 0 81165

60202 26143 0 26143 0 0 0 0 0 0 26143 0 26143

60302 369 0 369 187 0 187 482 0 482 74 0 74

60304 1189 0 1189 7597 0 7597 5532 0 5532 3254 0 3254

60306 20348 0 20348 21738 0 21738 41425 0 41425 661 0 661

60308 3643 0 3643 2907 0 2907 4981 0 4981 1569 0 1569

60310 11820 0 11820 21890 0 21890 21437 0 21437 12273 0 12273

60312 316599 0 316599 185225 0 185225 219528 0 219528 282296 0 282296

60314 0 75 75 0 336 336 0 353 353 0 58 58

60315 0 0 0 169334 0 169334 169334 0 169334 0 0 0

60323 2214 0 2214 9 0 9 9 0 9 2214 0 2214

60401 766318 0 766318 81633 0 81633 37128 0 37128 810823 0 810823

60404 2000 0 2000 0 0 0 0 0 0 2000 0 2000

60701 45706 0 45706 52157 0 52157 48815 0 48815 49048 0 49048

60804 65194 0 65194 230 0 230 0 0 0 65424 0 65424

60901 508 0 508 0 0 0 0 0 0 508 0 508

61002 1209 0 1209 297 0 297 524 0 524 982 0 982

61008 16212 0 16212 13669 0 13669 12397 0 12397 17484 0 17484

61009 106780 0 106780 19330 0 19330 15813 0 15813 110297 0 110297

61010 187 0 187 0 0 0 0 0 0 187 0 187

61202 0 0 0 397452 0 397452 397452 0 397452 0 0 0

61403 13490 0 13490 9121 0 9121 1543 0 1543 21068 0 21068

61406 164994 0 164994 104830 0 104830 269824 0 269824 0 0 0

70201 7374 0 7374 5823 0 5823 13197 0 13197 0 0 0

70202 11643 0 11643 330328 0 330328 341971 0 341971 0 0 0

70203 159293 0 159293 90839 0 90839 250132 0 250132 0 0 0

70204 11428 0 11428 16243 0 16243 27671 0 27671 0 0 0

70205 11079 0 11079 272689 0 272689 283768 0 283768 0 0 0

70206 260899 0 260899 236291 0 236291 497190 0 497190 0 0 0

70208 224 0 224 26 0 26 250 0 250 0 0 0

70209 756942 0 756942 373199 0 373199 1130141 0 1130141 0 0 0

70401 271344 0 271344 1168818 0 1168818 1440162 0 1440162 0 0 0

70501 267823 0 267823 22645 0 22645 0 0 0 290468 0 290468

Итого по активу (баланс)

33445256 1985181 35430437 47007839 11758059 58765898 47033451 11429980 58463431 33419644 2313260 35732904

П А С С И В

10207 280000 0 280000 0 0 0 0 0 0 280000 0 280000

10602 4697 0 4697 0 0 0 0 0 0 4697 0 4697

10701 14000 0 14000 0 0 0 0 0 0 14000 0 14000

10702 1 0 1 0 0 0 0 0 0 1 0 1

10703 593511 0 593511 0 0 0 0 0 0 593511 0 593511

30109 40437 0 40437 197504 0 197504 196770 0 196770 39703 0 39703

30126 2087 0 2087 1908 0 1908 75 0 75 254 0 254

30220 0 0 0 33 28033 28066 33 28033 28066 0 0 0

30223 776 0 776 128713 0 128713 127937 0 127937 0 0 0

30231 0 0 0 1003346 0 1003346 1003346 0 1003346 0 0 0

30232 4838 401 5239 128429 842 129271 128677 1294 129971 5086 853 5939

30301 8944643 556355 9500998 4646678 713364 5360042 4980440 828203 5808643 9278405 671194 9949599

31304 647960 0 647960 780160 0 780160 684250 0 684250 552050 0 552050

31305 60000 0 60000 60000 0 60000 529300 0 529300 529300 0 529300

31307 0 81169 81169 0 1393 1393 40000 2045 42045 40000 81821 121821

31407 0 162337 162337 0 2785 2785 0 4089 4089 0 163641 163641

31409 0 0 0 0 0 0 225000 0 225000 225000 0 225000

32801 158 2217 2375 158 2161 2319 274 1729 2003 274 1785 2059

40502 172 0 172 641 0 641 738 0 738 269 0 269

40503 190 0 190 122 0 122 0 0 0 68 0 68

40602 1770 0 1770 23620 0 23620 21987 0 21987 137 0 137

40701 31941 0 31941 45894 0 45894 56267 0 56267 42314 0 42314

40702 64003 1737 65740 589047 109692 698739 590927 108047 698974 65883 92 65975

40703 2586 84 2670 3466 0 3466 1617 2 1619 737 86 823

40802 15611 0 15611 95588 1021 96609 92384 1021 93405 12407 0 12407

40814 1 0 1 0 0 0 0 0 0 1 0 1

40817 598779 1586 600365 5408307 261585 5669892 5691864 261148 5953012 882336 1149 883485

40820 26178 2780 28958 1299000 108586 1407586 1279761 108452 1388213 6939 2646 9585

40905 0 0 0 41881 0 41881 41881 0 41881 0 0 0

40909 0 0 0 1405 6424 7829 1405 6424 7829 0 0 0

40910 0 0 0 783 1088 1871 783 1088 1871 0 0 0

40911 9715 0 9715 447031 0 447031 441791 0 441791 4475 0 4475

40912 0 0 0 18256 14780 33036 18256 14780 33036 0 0 0

40913 0 0 0 20773 6227 27000 20773 6227 27000 0 0 0

41806 36250 0 36250 9400 0 9400 9000 0 9000 35850 0 35850

42003 5500 0 5500 5500 0 5500 0 0 0 0 0 0

42004 129341 0 129341 14353 0 14353 5012 0 5012 120000 0 120000

42005 151900 0 151900 21500 0 21500 37500 0 37500 167900 0 167900

42006 211621 0 211621 4698 0 4698 18211 0 18211 225134 0 225134

42104 7500 0 7500 0 0 0 7000 0 7000 14500 0 14500

42105 0 0 0 0 0 0 9400 0 9400 9400 0 9400

42106 130538 0 130538 88080 0 88080 26519 0 26519 68977 0 68977

42204 70 0 70 70 0 70 50 0 50 50 0 50

42205 2589 0 2589 1000 0 1000 1000 0 1000 2589 0 2589

42301 104075 12177 116252 359949 25903 385852 335908 24771 360679 80034 11045 91079

42302 39956 1370 41326 74314 2046 76360 76360 3440 79800 42002 2764 44766

42303 56468 2267 58735 46490 1576 48066 69702 3508 73210 79680 4199 83879

42304 1088709 86532 1175241 316815 18222 335037 512671 39346 552017 1284565 107656 1392221

42305 5479286 503120 5982406 1120967 92863 1213830 1871762 157296 2029058 6230081 567553 6797634

42306 1529775 106342 1636117 93978 5188 99166 181887 25596 207483 1617684 126750 1744434

42601 3410 38 3448 2606 123 2729 1 123 124 805 38 843

42602 2916 0 2916 0 0 0 1010 0 1010 3926 0 3926

42603 558 0 558 559 0 559 1 0 1 0 0 0

42604 4269 2257 6526 431 1283 1714 1888 60 1948 5726 1034 6760

42605 5515 7937 13452 368 210 578 4132 353 4485 9279 8080 17359

42606 30 0 30 0 0 0 590 0 590 620 0 620

44006 5400000 0 5400000 0 0 0 0 0 0 5400000 0 5400000

44007 0 1047076 1047076 0 17965 17965 0 26376 26376 0 1055487 1055487

45215 21391 0 21391 17817 0 17817 1352 0 1352 4926 0 4926

45415 4871 0 4871 551 0 551 474 0 474 4794 0 4794

45515 601151 0 601151 40484 0 40484 61371 0 61371 622038 0 622038

45818 916713 0 916713 17752 0 17752 65481 0 65481 964442 0 964442

47407 0 120 120 1254534 1800351 3054885 1254534 1800231 3054765 0 0 0

47411 29801 2744 32545 28958 2764 31722 37409 3587 40996 38252 3567 41819

47416 318 0 318 3411 1850 5261 3638 1850 5488 545 0 545

47422 7769 1073 8842 2091912 49415 2141327 2092547 50085 2142632 8404 1743 10147

47425 26834 0 26834 41617 0 41617 28950 0 28950 14167 0 14167

47426 225023 51075 276098 222150 50193 272343 5358 3687 9045 8231 4569 12800

47501 90274 5 90279 114656 5 114661 142081 0 142081 117699 0 117699

47804 4336 0 4336 51 0 51 0 0 0 4285 0 4285

50111 0 0 0 538 0 538 538 0 538 0 0 0

50405 0 0 0 201 0 201 201 0 201 0 0 0

51510 5066 0 5066 5066 0 5066 0 0 0 0 0 0

52005 1500000 0 1500000 0 0 0 0 0 0 1500000 0 1500000

52301 0 0 0 35832 0 35832 35832 0 35832 0 0 0

52302 15000 0 15000 35000 0 35000 26000 0 26000 6000 0 6000

52305 20832 0 20832 20832 0 20832 58000 0 58000 58000 0 58000

52306 195000 0 195000 150000 0 150000 0 0 0 45000 0 45000

52307 192051 0 192051 27500 0 27500 0 0 0 164551 0 164551

52501 77836 0 77836 12628 0 12628 15957 0 15957 81165 0 81165

60301 1473 0 1473 53875 0 53875 53907 0 53907 1505 0 1505

60303 0 0 0 47596 0 47596 47596 0 47596 0 0 0

60305 0 0 0 201770 0 201770 201770 0 201770 0 0 0

60309 371 0 371 1148 0 1148 1133 0 1133 356 0 356

60311 1 0 1 95 0 95 94 0 94 0 0 0

60322 91 0 91 3033 0 3033 3087 0 3087 145 0 145

60324 66132 0 66132 39112 0 39112 37789 0 37789 64809 0 64809

60601 38348 0 38348 898 0 898 5049 0 5049 42499 0 42499

60805 5576 0 5576 0 0 0 1382 0 1382 6958 0 6958

60806 34617 0 34617 2306 0 2306 0 0 0 32311 0 32311

60903 24 0 24 0 0 0 4 0 4 28 0 28

61201 0 0 0 17 0 17 17 0 17 0 0 0

61207 0 0 0 52 0 52 52 0 52 0 0 0

61302 0 0 0 0 0 0 1156 0 1156 1156 0 1156

61304 0 0 0 495 0 495 502 0 502 7 0 7

61306 176473 0 176473 276940 0 276940 100467 0 100467 0 0 0

70101 305677 0 305677 489287 0 489287 183610 0 183610 0 0 0

70102 98 0 98 649 0 649 551 0 551 0 0 0

70103 12341 0 12341 295894 0 295894 283553 0 283553 0 0 0

70106 74709 0 74709 118191 0 118191 43482 0 43482 0 0 0

70107 1215979 0 1215979 1851614 0 1851614 635635 0 635635 0 0 0

70301 1197132 0 1197132 2658426 0 2658426 2607524 0 2607524 1146230 0 1146230

Итого по пассиву (баланс)

32797638 2632799 35430437 27266709 3327938 30594647 27384223 3512891 30897114 32915152 2817752 35732904

Б. Счета доверительного управления
А К Т И В
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Итого по активу (баланс)

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

П А С С И В
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Итого по пассиву (баланс)

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

В. Внебалансовые счета
А К Т И В
90701 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

90704 0 0 0 212500 0 212500 212500 0 212500 0 0 0

90803 24123 0 24123 6000 0 6000 24123 0 24123 6000 0 6000

90901 47 0 47 79 0 79 113 0 113 13 0 13

90902 72458 0 72458 430 0 430 1543 0 1543 71345 0 71345

91104 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

91202 178 0 178 55 0 55 53 0 53 180 0 180

91203 32 0 32 54 0 54 56 0 56 30 0 30

91207 8 0 8 0 0 0 0 0 0 8 0 8

91305 2018611 487 2019098 188661 1 188662 90501 488 90989 2116771 0 2116771

91307 2587768 27 2587795 395721 1 395722 165626 28 165654 2817863 0 2817863

91310 4520 0 4520 0 0 0 52 0 52 4468 0 4468

91501 7294 0 7294 952 0 952 0 0 0 8246 0 8246

91503 364295 0 364295 28418 0 28418 78016 0 78016 314697 0 314697

91504 85932 0 85932 37446 0 37446 52568 0 52568 70810 0 70810

91604 136182 0 136182 16144 0 16144 7488 0 7488 144838 0 144838

91704 5 0 5 0 0 0 0 0 0 5 0 5

91802 10 0 10 0 0 0 0 0 0 10 0 10

99998 117070 0 117070 182374 0 182374 205151 0 205151 94293 0 94293

Итого по активу (баланс)

5418533 514 5419047 1068834 2 1068836 837790 516 838306 5649577 0 5649577

П А С С И В

91003 0 0 0 8207 0 8207 8207 0 8207 0 0 0

91004 0 0 0 2282 0 2282 2282 0 2282 0 0 0

91211 3551 0 3551 4 0 4 327 0 327 3874 0 3874

91302 6171 0 6171 2308 0 2308 26000 0 26000 29863 0 29863

91309 31369 0 31369 30284 0 30284 30540 0 30540 31625 0 31625

91404 75248 731 75979 162053 13 162066 115000 18 115018 28195 736 28931

99999 5301977 0 5301977 633153 0 633153 886460 0 886460 5555284 0 5555284

Итого по пассиву (баланс)

5418316 731 5419047 838291 13 838304 1068816 18 1068834 5648841 736 5649577

Г. Срочные операции

А К Т И В
93001 0 206493 206493 0 2022428 2022428 0 2128282 2128282 0 100639 100639

93301 0 0 0 0 345204 345204 0 345204 345204 0 0 0

93302 0 194805 194805 0 148751 148751 0 343556 343556 0 0 0

93303 0 121753 121753 0 348129 348129 0 150781 150781 0 319101 319101

93304 0 0 0 0 198721 198721 0 198721 198721 0 0 0

93602 9589 0 9589 0 0 0 9589 0 9589 0 0 0

93801 3454 0 3454 8814 0 8814 12112 0 12112 156 0 156

Итого по активу (баланс)

13043 523051 536094 8814 3063233 3072047 21701 3166544 3188245 156 419740 419896

П А С С И В

96001 206829 0 206829 2123615 0 2123615 2017379 0 2017379 100593 0 100593

96301 0 0 0 344166 0 344166 344166 0 344166 0 0 0

96302 197353 0 197353 344166 0 344166 146813 0 146813 0 0 0

96303 122323 0 122323 146813 0 146813 343793 0 343793 319303 0 319303

96304 0 0 0 196373 0 196373 196373 0 196373 0 0 0

96602 9589 0 9589 9589 0 9589 0 0 0 0 0 0

96801 0 0 0 8556 0 8556 8556 0 8556 0 0 0

Итого по пассиву (баланс)

536094 0 536094 3173278 0 3173278 3057080 0 3057080 419896 0 419896

Д. Счета депо

А К Т И В
98000 1500003.0 1.0 3.0 1500001.0

98010 0.0 19240.0 0.0 19240.0

98020 0.0 4.0 4.0 0.0

Итого по активу (баланс) 1500003.0000 19245.0000 7.0000 1519241.0000

П А С С И В
98040 1500000.0 0.0 0.0 1500000.0

98050 3.0 3.0 19241.0 19241.0

Итого по пассиву (баланс) 1500003.0000 3.0000 19241.0000 1519241.0000

Председатель Правления Власов С.Н.

Главный бухгалтер Е.Н.Ряполова
Исполнитель Залитов Т.М.
Телефон 44-57-53
"14" января 2008 г.

Банковская отчетность

-------------------------------------------------------------------

| Код территории | Код кредитной организации (филиала) |

| по ОКАТО |-------------------------------------------------

-------------------------------------------------------------------

| 10 | 10332973 |1022800000112 | 1460 |041012718|

-------------------------------------------------------------------

Отчет

о прибылях и убытках кредитной организации

по состоянию на 1 января 2008 г.
Наименование кредитной организации (ее филиала) ОАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ"

Почтовый адрес: 675000, БЛАГОВЕЩЕНСК, ПЕР.СВЯТИТЕЛЯ ИННОКЕНТИЯ,1

Код формы 0409102

Квартальная

тыс.руб

╔═══╤════════════════════╤═════╤═══════════════════════════════╤═══════════════╗

║NN │ Наименование │Сим- │ Суммы в рублях от операций: │ Всего ║

║п/п│ статей │волы ├───────────────┬───────────────┤ ║

║ │ │ │ в рублях │ в ин.валюте и │ ║

║ │ │ │ │ драг.металлах │ ║

╟───┼────────────────────┼─────┼───────────────┼───────────────┼───────────────╢

║ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 ║

1. ДОХОДЫ

1. Проценты, полученные

по предоставленным

кредитам, депозитам

и иным размещенным

средствам

(балансовый счет

второго порядка)
1. Проценты, полученные

по предоставленным

кредитам (срочным)
1 Минфину России 11101 0 0 0

2 Финансовым органам

субъектов РФ и

органов местного

самоуправления 11102 0 0 0

3 Государственным

внебюджетным фондам

РФ 11103 0 0 0

4 Внебюджетным фондам

субъектов РФ и

органов местного

самоуправления 11104 0 0 0

5 Финансовым

организациям,

находящимся в

федеральной

собственности 11105 0 0 0

6 Коммерческим

организациям,

находящимся в

федеральной

собственности 11106 0 0 0

7 Некоммерческим

организациям,

находящимся в

федеральной

собственности 11107 0 0 0

8 Финансовым

организациям,

находящимся в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 11108 0 0 0

9 Коммерческим

организациям,

находящимся в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 11109 0 0 0

10 Некоммерческим

организациям,

находящимся в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 11110 0 0 0

11 Негосударственным

финансовым

организациям 11111 0 0 0

12 Негосударственным

коммерческим

организациям 11112 17622 0 17622

13 Негосударственным

некоммерческим

организациям 11113 0 0 0

14 Физическим лицам -

индивидуальным

предпринимателям 11114 5286 0 5286

15 Гражданам

(физическим лицам) 11115 1197820 62 1197882

16 Юридическим лицам -

нерезидентам 11116 0 0 0

17 Физическим лицам -

нерезидентам 11117 0 0 0

18 Кредитным

организациям 11118 27665 40489 68154

19 Банкам -

нерезидентам 11119 0 0 0

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

Итого по символам

11101 - 11119 1248393 40551 1288944

2. Проценты, полученные

за кредиты, не

уплаченные в срок

(за просроченные)
1 Минфином России 11201 0 0 0

2 Финансовыми органами

субъектов РФ и

органов местного

самоуправления 11202 0 0 0

3 Государственными

внебюджетными

фондами РФ 11203 0 0 0

4 Внебюджетными

фондами субъектов РФ

и органов местного

самоуправления 11204 0 0 0

5 Финансовыми

организациями,

находящимися в

федеральной

собственности 11205 0 0 0

6 Коммерческими

организациями,

находящимися в

федеральной

собственности 11206 0 0 0

7 Некоммерческими

организациями,

находящимися в

федеральной

собственности 11207 0 0 0

8 Финансовыми

организациями,

находящимися в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 11208 0 0 0

9 Коммерческими

организациями,

находящимися в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 11209 0 0 0

10 Некоммерческими

организациями,

находящимися в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 11210 0 0 0

11 Негосударственными

финансовыми

организациями 11211 0 0 0

12 Негосударственными

коммерческими

организациями 11212 0 0 0

13 Негосударственными

некоммерческими

организациями 11213 0 0 0

14 Физическими лицами -

индивидуальными

предпринимателями 11214 0 0 0

15 Гражданами

(физическими лицами) 11215 0 0 0

16 Юридическими лицами

- нерезидентами 11216 0 0 0

17 Физическими лицами -

нерезидентами 11217 0 0 0

18 Кредитными

организациями 11218 0 0 0

19 Банками -

нерезидентами 11219 0 0 0

Итого по символам

11201 - 11219 0 0 0

3. Полученные

просроченные

проценты от:

1 Минфина России 11301 0 0 0

2 Финансовых органов

субъектов РФ и

органов местного

самоуправления 11302 0 0 0

3 Государственных

внебюджетных фондов

РФ 11303 0 0 0

4 Внебюджетных фондов

субъектов РФ и

органов местного

самоуправления 11304 0 0 0

5 Финансовых

организаций,

находящхся в

федеральной

собственности 11305 0 0 0

6 Коммерческих

организаций,

находящихся в

федеральной

собственности 11306 0 0 0

7 Некоммерческих

организаций,

находящихся в

федеральной

собственности 11307 0 0 0

8 Финансовых

организаций,

находящихся в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 11308 0 0 0

9 Коммерческих

организаций,

находящихся в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 11309 0 0 0

10 Некоммерческих

организаций,

находящихся в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 11310 0 0 0

11 Негосударственных

финансовых

организаций 11311 0 0 0

12 Негосударственных

коммерческих

организаций 11312 0 0 0

13 Негосударственных

некоммерческих

организаций 11313 0 0 0

14 Физических лиц -

индивудальных

предпринимателей 11314 0 0 0

15 Граждан (физических

лиц) 11315 202397 6 202403

16 Юридических лиц -

нерезидентов 11316 0 0 0

17 Физическимх лиц -

нерезидентов 11317 0 0 0

18 Кредитных

организаций 11318 0 0 0

19 Банков -

нерезидентов 11319 0 0 0

Итого по символам

11301 - 11319 202397 6 202403

4. Проценты, полученные

от прочих

размещенных средств

1 Минфина России 11401 0 0 0

2 Финансовых органов

субъектов РФ и

органов местного

самоуправления 11402 0 0 0

3 Государственных

внебюджетных фондов

РФ 11403 0 0 0

4 Внебюджетных фондов

субъектов РФ и

органов местного

самоуправления 11404 0 0 0

5 Финансовых

организаций,

находящхся в

федеральной

собственности 11405 0 0 0

6 Коммерческих

организаций,

находящихся в

федеральной

собственности 11406 0 0 0

7 Некоммерческих

организаций,

находящихся в

федеральной

собственности 11407 0 0 0

8 Финансовых

организаций,

находящихся в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 11408 0 0 0

9 Коммерческих

организаций,

находящихся в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 11409 0 0 0

10 Некоммерческих

организаций,

находящихся в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 11410 0 0 0

11 Негосударственных

финансовых

организаций 11411 0 0 0

12 Негосударственных

коммерческих

организаций 11412 0 0 0

13 Негосударственных

некоммерческих

организаций 11413 0 0 0

14 Юридических лиц -

нерезидентов 11414 0 0 0

15 Кредитных

организаций 11415 0 0 0

16 Банков -

нерезидентов 11416 0 0 0

Итого по символам

11401 - 11416 0 0 0

5. Проценты, полученные

по открытым счетам

1 В Банке России 11501 0 0 0

2 В кредитных

организациях 11502 696 3921 4617

3 В банках -

нерезидентах 11503 0 1408 1408

Итого по символам

11501 - 11503 696 5329 6025

6. Проценты, полученные

по депозитам,

включая депозиты

"овернайт", и иным

размещенным

средствам
1 В Банке России 11601 4703 0 4703

2 В кредитных

организациях 11602 0 0 0

3 В банках -

нерезидентах 11603 0 0 0

Итого по символам

11601 - 11603 4703 0 4703

Итого по подразделу 11000 1456189 45886 1502075

2. Доходы, полученные

от операций с

ценными бумагами

(балансовый счет

второго порядка)

1. Процентный доход от

вложений в долговые

обязательства
1 Российской Федерации 12101 58 0 58

2 Субъектов РФ и

органов местного

самоуправления 12102 0 0 0

3 Кредитных

организаций 12103 0 0 0

4 Прочие долговые

обязательства 12104 0 0 0

5 Иностранных

государств 12105 0 0 0

6 Банков -

нерезидентов 12106 0 0 0

7 Прочие долговые

обязательства

нерезидентов 12107 0 0 0

Итого по символам

12101 - 12107 58 0 58

2. Процентный доход по

векселям
1 Органов федеральной

власти 12201 0 0 0

2 Органов власти

субъектов РФ и

органов местного

самоуправления 12202 0 0 0

3 Кредитных

организаций 12203 0 0 0

4 Прочим векселям 12204 25 0 25

5 Органов

государственной

власти иностранных

государств 12205 0 0 0

6 Органов местной

власти иностранных

государств 12206 0 0 0

7 Банков -

нерезидентов 12207 0 0 0

8 Прочим векселям

нерезидентов 12208 0 0 0

Итого по символам

12201 - 12208 25 0 25

3. Дисконтный доход по

векселям

1 Органов федеральной

власти 12301 0 0 0

2 Органов власти

субъектов РФ и

органов местного

самоуправления 12302 0 0 0

3 Кредитных

организаций 12303 0 0 0

4 Прочим векселям 12304 0 0 0

5 Органов

государственной

власти иностранных

государств 12305 0 0 0

6 Органов местной

власти иностранных

государств 12306 0 0 0

7 Банков -

нерезидентов 12307 0 0 0

8 Прочим векселям

нерезидентов 12308 0 0 0

Итого по символам

12301 - 12308 0 0 0

4. Доходы от

перепродажи

(погашения) ценных

бумаг
1 Российской Федерации 12401 15 0 15

2 Субъектов РФ и

органов местного

самоуправления 12402 0 0 0

3 Кредитных

организаций 12403 0 0 0

4 Прочих ценных бумаг 12404 0 0 0

5 Иностранных

государств 12405 0 0 0

6 Банков -

нерезидентов 12406 0 0 0

7 Прочих ценных бумаг

нерезидентов 12407 0 0 0

Итого по символам

12401 - 12407 15 0 15

5. Дивиденды,

полученные от

вложений в акции
1 Кредитных

организаций 12501 0 0 0

2 Прочие акции 12502 0 0 0

3 Банков -

нерезидентов 12503 0 0 0

4 Прочие акции

нерезидентов 12504 0 0 0

Итого по символам

12501 - 12504 0 0 0

6. Другие доходы,

полученные от

операций с ценными

бумагами
1 Доходы от переоценки

ценных бумаг 12601 576 0 576

2 Доходы по другим

операциям с

приобретенными

ценными бумагами 12605 0 0 0

3 Другие доходы по

операциям с

выпущенными ценными

бумагами 12606 0 0 0

Итого по символам

12601 - 12606 576 0 576

Итого по подразделу 12000 674 0 674

3. Доходы, полученные

от операций с

иностранной валютой,

чеками (в том числе

дорожными чеками),

номинальная

стоимость которых

указана в

иностранной валюте

(балансовый счет

второго порядка)
1. Доходы, полученные

от операций с

иностранной валютой,

чеками (в том числе

дорожными чеками),

номинальная

стоимость которых

указана в

иностранной валюте
1 Доходы, полученные

от операций с

иностранной валютой,

чеками (в том числе

дорожными чеками),

номинальная

стоимость которых

указана в

иностранной валюте 13101 0 46963 46963

2. Доходы от переоценки

счетов в

иностранной валюте
1 Доходы от переоценки

счетов в

иностранной валюте 13201 708321 0 708321

Итого по подразделу 13000 708321 46963 755284

4. Дивиденды,

полученные кроме

акций (балансовый

счет второго

порядка)
1. Дивиденды,

полученные за

участие в

хозяйственной

деятельности
1 Дочерних и зависимых

кредитных

организаций 14101 0 0 0

2 Дочерних и зависимых

организаций 14102 0 0 0

3 Дочерних и зависимых

банков -

нерезидентов 14103 0 0 0

4 Дочерних и зависимых

организаций -

нерезидентов 14104 0 0 0

Итого по символам

14101 - 14104 0 0 0

2. Дивиденды,

полученные за

участие в уставном

капитале
1 Кредитных

организаций,

созданных в форме

общества с

ограниченной

(дополнительной)

ответственностью 14201 0 0 0

2 Организаций 14202 0 0 0

3 Неакционерных банков

- нерезидентов 14203 0 0 0

4 Организаций -

нерезидентов 14204 0 0 0

5 Своих филиалов,

находящихся в другой

стране 14205 0 0 0

Итого по символам

14201 - 14205 0 0 0

Итого по подразделу 14000 0 0 0

6. Штрафы, пени,

неустойки полученные

(балансовый счет

второго порядка)
1. Штрафы, пени,

неустойки,

полученные по:
1 Кредитным операциям 16101 378313 1 378314

2 Расчетным операциям 16104 0 0 0

3 Другим операциям 16105 1 0 1

Итого по символам

16101 - 16105 378314 1 378315

Итого по подразделу 16000 378314 1 378315

7. Другие доходы

(балансовый счет

второго порядка)

1. Восстановление сумм

со счетов фондов и

резервов
1 На возможные потери

по ссудам 17101 2547844 0 2547844

2 По другим операциям 17103 0 0 0

Итого по символам

17101 - 17103 2547844 0 2547844

2. Комиссия полученная

1 По кассовым

операциям 17201 569574 269 569843

2 По операциям

инкассации 17202 0 0 0

3 По расчетным

операциям 17203 3686237 9110 3695347

4 По выданным

гарантиям 17204 106 0 106

5 По другим операциям 17205 4544 4 4548

Итого по символам

17201 - 17205 4260461 9383 4269844

3. Другие полученные

доходы
1 От выбытия

(реализации) 17301 10 0 10

2 От списания

кредиторской

задолженности 17302 55 243 298

3 От клиентов в

возмещение кредитной

организации

телеграфных и других

расходов 17303 0 0 0

4 От доставки

банковских

документов (кроме

инкассации) 17304 0 0 0

5 От операций с

драгоценными

металлами 17305 0 0 0

6 От оприходования

излишков денежной

наличности,

материальных

ценностей 17306 162 0 162

7 От сдачи имущества в

аренду 17307 1107 0 1107

8 От проведения

факторинговых,

форфейтинговых

операций 17308 0 0 0

9 От оказания услуг

финансовой аренды

(лизинга) 17309 0 0 0

10 От проведения

операций по

доверительному

управлению

имуществом 17310 0 0 0

11 От проведения

операций с опционами 17311 0 0 0

12 От проведения

форвардных операций 17312 0 0 0

13 От проведения

фьючерских операций 17313 0 0 0

14 От проведения

операций СВОП 17314 0 0 0

15 Доходы по кредитным

операциям прошлых

лет, поступившие в

отчетном году 17315 0 0 0

16 Другие доходы

прошлых лет,

выявленные в

отчетном году 17316 1175 0 1175

17 Доходы, полученные

за обработку

документов,

обслуживание

вычислительной

техники, от

информационных услуг 17317 0 0 0

18 Другие доходы 17318 36088 2065 38153

19 Доходы в виде

возврата сумм из

бюджета за переплату

налога на прибыль 17323 0 0 0

Итого по символам

17301 - 17323 38597 2308 40905

Итого по подразделу 17000 6846902 11691 6858593

Всего доходов 10000 9390400 104541 9494941

2. РАСХОДЫ
1. Проценты, уплаченные

за привлеченные

кредиты (балансовый

счет второго

порядка)
1. Проценты, уплаченные

за полученные

кредиты (срочные)
1 Банку России 21101 0 0 0

2 Кредитным

организациям 21102 46419 505 46924

3 Банкам -

нерезидентам 21103 0 0 0

4 Другим кредиторам 21104 0 0 0

Итого по символам

21101 - 21104 46419 505 46924

2. Проценты, уплаченные

по просроченным

кредитам
1 Банку России 21201 0 0 0

2 Кредитным

организациям 21202 0 0 0

3 Банкам -

нерезидентам 21203 0 0 0

4 Другим кредиторам 21204 0 0 0

Итого по символам

21201 - 21204 0 0 0

3. Уплаченные

просроченные

проценты
1 Банку России 21301 0 0 0

2 Кредитным

организациям 21302 0 0 0

3 Банкам -

нерезидентам 21303 0 0 0

4 Другим кредиторам 21304 0 0 0

Итого по символам

21301 - 21304 0 0 0

Итого по подразделу 21000 46419 505 46924

2. Проценты, уплаченные

юридическим лицам

по привлеченным

средствам

(балансовый счет

второго порядка)

1. Проценты, уплаченные

по открытым счетам

- клиентам
1 Финансовым

организациям,

находящимся в

федеральной

собственности 22101 0 0 0

2 Коммерческим

организациям,

находящимся в

федеральной

собственности 22102 0 0 0

3 Некоммерческим

организациям,

находящимся в

федеральной

собственности 22103 0 0 0

4 Финансовым

организациям,

находящимся в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 22104 0 0 0

5 Коммерческим

организациям,

находящимся в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 22105 0 0 0

6 Некоммерческим

организациям,

находящимся в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 22106 0 0 0

7 Негосударственным

финансовым

организациям 22107 816 0 816

8 Негосударственным

коммерческим

организациям 22108 170 0 170

9 Негосударственным

некоммерческим

организациям 22109 0 0 0

10 Кредитным

организациям 22110 2514 0 2514

11 Банкам -

нерезидентам 22111 0 0 0

12 Физическим лицам -

индивидуальным

предпринимателям 22112 15 0 15

13 Индивидуальным

предпринимателям -

нерезидентам 22113 0 0 0

14 Юридическим лицам -

нерезидентам 22114 0 0 0

Итого по символам

22101 - 22114 3515 0 3515

2. Проценты, уплаченные

по депозитам

1 Минфину России 22201 0 0 0

2 Финансовым органам

субъектов РФ и

органов местного

самоуправления 22202 0 0 0

3 Государственным

внебюджетным фондам

РФ 22203 0 0 0

4 Внебюджетным фондам

субъектов РФ и

органов местного

самоуправления 22204 0 0 0

5 Финансовым

организациям,

находящимся в

федеральной

собственности 22205 0 0 0

6 Коммерческим

организациям,

находящимся в

федеральной

собственности 22206 0 0 0

7 Некоммерческим

организациям,

находящимся в

федеральной

собственности 22207 0 0 0

8 Финансовым

организациям,

находящимся в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 22208 0 0 0

9 Коммерческим

организациям,

находящимся в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 22209 2618 0 2618

10 Некоммерческим

организациям,

находящимся в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 22210 0 0 0

11 Негосударственным

финансовым

организациям 22211 34952 0 34952

12 Негосударственным

коммерческим

организациям 22212 17484 0 17484

13 Негосударственным

некоммерческим

организациям 22213 250 0 250

14 Юридическим лицам -

нерезидентам 22214 0 0 0

15 Кредитным

организациям 22215 0 0 0

16 Банкам -

нерезидентам 22216 0 0 0

Итого по символам

22201 - 22216 55304 0 55304

3. Проценты, уплаченные

по прочим

привлеченным

средствам

1 Минфину России 22301 0 0 0

2 Финансовым органам

субъектов РФ и

органов местного

самоуправления 22302 0 0 0

3 Государственным

внебюджетным фондам

РФ 22303 0 0 0

4 Внебюджетным фондам

субъектов РФ и

органов местного

самоуправления 22304 0 0 0

5 Финансовым

организациям,

находящимся в

федеральной

собственности 22305 0 0 0

6 Коммерческим

организациям,

находящимся в

федеральной

собственности 22306 0 0 0

7 Некоммерческим

организациям,

находящимся в

федеральной

собственности 22307 0 0 0

8 Финансовым

организациям,

находящимся в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 22308 0 0 0

9 Коммерческим

организациям,

находящимся в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 22309 0 0 0

10 Некоммерческим

организациям,

находящимся в

государственной

(кроме федеральной)

собственности 22310 0 0 0

11 Негосударственным

финансовым

организациям 22311 0 0 0

12 Негосударственным

коммерческим

организациям 22312 0 0 0

13 Негосударственным

некоммерческим

организациям 22313 0 0 0

14 Юридическим лицам -

нерезидентам 22314 266625 58471 325096

15 Кредитным

организациям 22315 0 0 0

16 Банкам -

нерезидентам 22316 0 0 0

Итого по символам

22301 - 22316 266625 58471 325096

Итого по подразделу 22000 325444 58471 383915

3. Проценты, уплаченные

физическим лицам

(балансовый счет

второго порядка)

1. Проценты, уплаченные

физическим лицам по

открытым им счетам,

по счетам депозитов

и прочих

привлеченных средств

1 Гражданам

(физическим лицам) 23101 737250 66017 803267

2 Физическим лицам -

нерезидентам 23103 922 1342 2264

Итого по символам

23101 - 23103 738172 67359 805531

Итого по подразделу 23000 738172 67359 805531

4. Расходы по операциям

с ценными бумагами

(балансовый счет

второго порядка)

1. Расходы по

выпущенным ценным

бумагам
1 Процентный расход по

облигациям 24101 77040 0 77040

2 Процентный расход по

депозитным

сертификатам 24102 0 0 0

3 Процентный расход по

сберегательным

сертификатам 24103 0 0 0

4 Процентный расход по

векселям 24104 89561 0 89561

5 Дисконтный расход по

векселям 24105 19654 0 19654

6 Другие расходы по

операциям с

выпущенными ценными

бумагами 24107 242 0 242

Итого по символам

24101 - 24107 186497 0 186497

2. Расходы по операциям

с пробретенными

ценными бумагами
1 Расходы от

переоценки ценных

бумаг 24201 155 0 155

2 Расходы по другим

операциям с ценными

бумагами 24203 0 0 0

3 Расходы от

перепродажи

(погашения) ценных

бумаг 24205 486 0 486

4 Расходы

профессиональных

участников рынка

ценных бумаг,

связанные с

приобретением и

реализацией ценных

бумаг (кроме

расходов на

консультационные и

информационные

услуги) 24206 0 0 0

5 Расходы по списанным

вложениям в ценные

бумаги 24207 0 0 0

Итого по символам

24201 - 24207 641 0 641

Итого по подразделу 24000 187138 0 187138

5. Расходы по операциям

с иностранной

валютой, чеками (в

том числе дорожными

чеками), номинальная

стоимость которых

указана в

иностранной валюте

(балансовый счет

второго порядка)
1. Расходы по операциям

с иностранной

валютой, чеками (в

том числе дорожными

чеками), номинальная

стоимость которых

указана в

иностранной валюте

1 Расходы по операциям

с иностранной

валютой, чеками (в

том числе дорожными

чеками), номинальная

стоимость которых

указана в

иностранной валюте 25101 0 25684 25684

2. Расходы (результаты)

от переоценки

счетов в иностранной

валюте
1 Расходы (результаты)

от переоценки

счетов в иностранной

валюте 25201 691094 0 691094

Итого по подразделу 25000 691094 25684 716778

6. Расходы на

содержание аппарата

(балансовый счет

второго порядка)
1. Расходы на

содержание аппарата

управления
1 Начисленная

заработная плата,

включая премии,

входящие в систему

оплаты труда 26101 1013600 0 1013600

2 Премии, не входящие

в систему оплаты

труда, кроме

отнесенных за счет

фондов специального

назначения 26102 0 0 0

3 Начисления на

заработную плату -

взносы в

государственные и

внебюджетные фонды в

соответствии с

законодательством

Российской Федерации 26103 225447 0 225447

4 Расходы, связанные с

перемещениями

работников в случаях

и размерах,

предусмотренных

законодательством

Российской Федерации 26104 35 0 35

5 Расходы по

подготовке кадров в

пределах

установленных норм;

расходы на

приобретение

специальной

литературы (в том

числе периодических

изданий) 26105 571 103 674

6 Компенсации

работникам, кроме

заработной платы, в

пределах норм,

гарантированных

трудовым

законодательснвом

Российской

Федерации. 26106 19083 0 19083

7 Расходование средств

сверх сумм (норм),

гарантированных

трудовым

законодательством

Российской Федерации

и иными

нормативными

правовыми актами на

подготовку кадров 26107 0 0 0

Расходование средств

сверх сумм (норм),

гарантированных

трудовым

законодательством

Российской Федерации

и иными

нормативными

правовыми актами на

компенсации

работникам, кроме

заработной платы 26108 756 0 756

8 Прочие расходы 26109 109 0 109

Итого по символам

26101 - 26109 1259601 103 1259704

2. Социально - бытовые

расходы
1 Финансирование

других социальных

нужд 26214 498 0 498

Итого по подразделу 26000 1260099 103 1260202

8. Штрафы, пени,

неустойки уплаченные

(балансовый счет

второго порядка)
1. Штрафы, пени,

неустойки уплаченные

за:
1 Несвоевременное

списание средств со

счетов владельцев и

зачисление сумм,

причитающихся

владельцам счетов 28101 0 0 0

2 Неправильное

списание или

зачисление средств

по счетам владельцев 28102 0 0 0

3 Неправильное

направление

(перевод) средств,

списанных со счетов

владельцев 28103 0 0 0

4 Нарушение

очередности платежей 28104 0 0 0

5 Несвоевременное

сообщение налоговым

органам об открытии

счетов клиентам 28105 0 0 0

6 Нарушение кредитных

и депозитных

договоров 28106 0 0 0

7 Нарушение расчетов с

бюджетом 28107 1 0 1

в том числе за

неправильное

начисление налога на

доходы физических

лиц 28108 0 0 0

8 Несвоевременное

перечисление средств

в государственные

внебюджетные фонды 28109 1 0 1

9 Нарушение нормативов

обязательных

резервов 28110 0 0 0

10 Другие нарушения 28111 560 0 560

из них: нарушения

законодательства

Российской Федерации

и нормативных актов

Банка России 28112 174 0 174

Итого по символам

28101 - 28111, кроме 28108 562 0 562

Итого по подразделу 28000 562 0 562

9. Другие расходы

(балансовый счет

второго порядка)
1. Отчисления в фонды и

резервы
1 На возможные потери

по ссудам 29101 3615669 0 3615669

2 По другим операциям 29103 0 0 0

Итого по символам

29101 - 29103 3615669 0 3615669

2. Комиссия уплаченная
1 По кассовым

операциям 29201 697 138 835

2 По операциям

инкассации 29202 24768 0 24768

3 По расчетным

операциям 29203 4762 4621 9383

4 По полученным

гарантиям,

поручительствам 29204 0 0 0

5 По другим операциям 29205 11104 759 11863

Итого по символам

29201 - 29205 41331 5518 46849

3. Другие операционные

расходы
1 Расходы по оплате за

обслуживание

вычислительной

техники, служебного

автотранспорта в

разрешенных случаях,

других машин и

оборудования, за

информационные

услуги 29301 88930 2340 91270

2 Расходы по оплате за

обработку

документов и ведение

учета 29302 1078 27 1105

3 Расходы по

совершению расчетных

операций 29303 0 0 0

4 Расходы по

изготовлению

приобретению и

пересылке бланков,

информационных

носителей, бумаги,

упаковочных

материалов для

денежных билетов и

монеты 29304 16652 232 16884

5 Почтовые,

телеграфные,

телефонные расходы,

расходы по аренде

линий связи 29306 64815 15 64830

6 Амортизационные

отчисления по:

основным средствам 29307 29621 0 29621

основным средствам,

полученным в

финансовую аренду

(лизинг) 29312 6872 0 6872

нематериальным

активам 29314 28 0 28

7 Типографские и

канцелярские расходы 29315 10262 0 10262

8 Расходы на ремонт

(кроме

автотранспорта) 29316 38482 0 38482

9 Содержание зданий и

сооружений 29317 28873 0 28873

10 Расходы по охране 29318 92253 0 92253

11 Расходы на форменную

и специальную

одежду 29319 0 0 0

12 Расходы по рекламе в

пределах сумм,

предусмотренных

законодательством

Российской Федерации 29320 84180 38 84218

13 Представительские

расходы в пределах

сумм,

предусмотренных

законодательством

Российской Федерации 29321 678 0 678

14 Расходы на служебные

командировки в

пределах сумм,

предусмотренных

законодательством

Российской Федерации 29322 36885 42 36927

15 Расходование средств

сверх сумм (норм),

установленных

законодательством

Российской Федерации

и иными

нормативными

правовыми актами: на

рекламу 29323 0 0 0

на представительские

расходы 29324 20 0 20

на командировочные

расходы 29325 3709 0 3709

16 Расходы по

пусконаладочным

работам 29326 0 0 0

17 Уплаченная

госпошлина 29327 11803 0 11803

18 Транспортные

расходы, кроме

относимых на

стоимость ценностей 29328 3878 220 4098

19 Прочие расходы 29329 231695 53171 284866

Итого по символам

29301 - 29329 750714 56085 806799

4. Другие произведенные

расходы
1 Выбытию (реализации)

и списанию

имущества 29401 131354 0 131354

из них: по выбытию

(реализации) не

полностью

аммортизированных

основных средств 29417 1267 0 1267

2 По списанию

дебиторской

задолженности 29402 0 0 0

3 По доставке

банковских

документов 29403 0 0 0

4 По операциям с

драгоценными

металлами 29404 0 0 0

5 По списанию

недостач, хищений

денежной наличности,

материальных

ценностей, сумм по

фальшивым денежным

билетам, монетам 29405 0 0 0

6 Арендная плата 29406 147635 0 147635

7 По факторинговым,

форфейтинговым

операциям 29407 0 0 0

8 По операциям

доверительного

управления

имуществом 29409 0 0 0

9 По проведению

операций с опционами 29410 0 0 0

10 По форвардным

операциям 29411 0 0 0

11 По фьючерсным

операциям 29412 0 0 0

12 По операциям СВОП 29413 0 0 0

13 Расходы по кредитным

операциям прошлых

лет, выявленные в

отчетном году 29414 70 0 70

14 Другие расходы

прошлых лет,

выявленные в

отчетном году 29415 47491 0 47491

15 Налоги, относимые в

установленных

законодательством

Российской Федерации

случаях на расходы 29416 140107 0 140107

17 Расходы, связанные

со списанием

задолженности по

кредитам, при

отсутствии

(недостаточности)

средств резервов и

резервного фонда 29418 0 0 0

18 Расходы, связанные с

выплатой сумм по

претензиям клиентов,

включая кредитные

организации 29419 24 0 24

19 Судебные издержки и

расходы по

арбитражным делам,

связанным с

деятельностью

кредитной

организации 29420 0 0 0

20 Расходы по

аудиторским

проверкам 29421 3411 0 3411

21 Расходы по

публикации

отчетности 29422 151 0 151

22 Другие расходы 29423 8014 87 8101

23 Расходы за

дополнительную плату

по несвоевременно

перечисленным

платежам в бюджет 29425 0 0 0

Итого по символам

29401 - 29425, кроме

символа 29417 478257 87 478344

Итого по подразделу 29000 4885971 61690 4947661

Всего расходов 20000 8134899 213812 8348711

────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────
3. Результат деятельности
1 Сумма, списанная со

счета N 70502 и

отнесенная

непосредственно на

убытки 35001 0 0 0
2 Итого результат по отчету
- Прибыль (символ

10000 минус символ

20000) 33001 1146230 0 1146230

- Убыток (символ

20000 минус символ

10000 и символ

35001) 33002 0 0 0

Справка

1. Финансовый результат деятельности головного офиса кредитной организации:

а) прибыль 0

б) убытки 600420

2. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период

с прибылью 7

3. Сумма полученной ими прибыли 1792789

4. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период

с убытками 3

5. Сумма допущенного ими убытка 46139

Председатель Правления Власов С.Н.

Главный бухгалтер Ряполова Е.Н.
"18" января 2008 г.

Банковская отчетность

Код территории по ОКАТО	Код кредитной организации (филиала)
Код территории по ОКАТО	по ОКПО	Основной государственный регистрационный номер	Регистрационный номер (/порядковый номер)	БИК
10401000	10332973	1022800000112	1460	041012718

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

(публикуемая форма)

на 1 января 2008 года

Кредитной организации: Открытое акционерное общество "Восточный экспресс банк",

ОАО КБ "Восточный"

Почтовый адрес

следующая страница >>