Правила определения стоимости чистых активов и величины обязательств - shikardos.ru o_O
Главная
Поиск по ключевым словам:
страница 1
Похожие работы
Название работы Кол-во страниц Размер
Правила определения стоимости активов Закрытого паевого инвестиционного... 1 46.85kb.
Правила определения стоимости активов и величины обязательств, подлежащих... 1 45.84kb.
Правила определения стоимости активов и величины обязательств, подлежащих... 1 49.99kb.
Правила определения стоимости активов фонда и величины обязательств... 1 51.06kb.
Правила определения стоимости активов Закрытого паевого инвестиционного... 1 45.92kb.
Правила определения стоимости активов и величины обязательств, подлежащих... 1 43.44kb.
Правила определения стоимости активов паевого инвестиционного фонда... 1 36.53kb.
Зао «Кубанская управляющая компания Директор С. А. Медведев ноября... 1 47.25kb.
Правила определения стоимости активов и величины обязательств закрытого... 1 55.05kb.
Правила определения стоимости активов Закрытого паевого инвестиционного... 1 51.53kb.
Правила определения стоимости чистых активов Закрытого паевого инвестиционного... 1 75.65kb.
Изменения и дополнения в правила доверительного управления Открытым... 1 51.88kb.
- 4 1234.94kb.
Правила определения стоимости чистых активов и величины обязательств - страница №1/1


СОГЛАСОВАНО

ОАО Специализированный депозитарий:

«ИНФИНИТУМ»
Начальник отдела контроля управления контроля и сопровождения инвестиционных фондов _________ Л.В.Чебан
«__ » ____________ 2011 г.


УТВЕРЖДАЮ

ООО «Унисон Траст»

Директор_________Чернышова Л.А.
Приказ № 14 от «22» ноября 2011 г.



ПРАВИЛА

определения стоимости чистых активов и величины обязательств

Интервального паевого инвестиционного фонда смешанных инвестиций «ДОБРО»

под управлением Общества с ограниченной ответственностью «Унисон Траст»

на 2012 год

г. Тюмень, 2011




  1. Общие положения

Настоящие правила определения стоимости чистых активов и величины обязательств (далее – Правила) Интервального паевого инвестиционного фонда смешанных инвестиций «ДОБРО» (далее - Фонд) под управлением Общества с ограниченной ответственностью «Унисон Траст» (далее – Управляющая компания) на 2012 год разработаны в соответствии с Положением «О порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию», утвержденным Приказом ФСФР РФ от 15.06.05 №05-21/пз-н (в ред. Приказов ФСФР РФ от 15.12.2005 № 05-83/пз-н, от 16.07.2009 № 09-27/пз-н, от 10.11.2009 № 09-45/пз-н) (далее Положение).

    1. Настоящие Правила определяют:

- порядок выбора российских организаторов торговли на рынке ценных бумаг, по результатам торгов у которого определяются признаваемые котировки ценных бумаг;

- порядок выбора иностранных фондовых бирж, по результатам торгов на которых определяется цена закрытия рынка ценных бумаг иностранных эмитентов;

- периодичность проведения оценщиком фонда оценки стоимости имущества, подлежащего указанной проверке;

- порядок, устанавливающий точность при определении стоимости чистых активов Фонда, среднегодовой стоимости чистых активов, расчетной стоимости инвестиционного пая;



- порядок определения ставки дисконтирования по денежным требованиям, составляющим имущество Фонда.

    1. Настоящие Правила вступают в силу с 01 января 2012 года и действуют до 31 декабря 2012 года.

    2. Все термины, упоминаемые в настоящих Правилах, трактуются в соответствии с законодательством об инвестиционных фондах, нормативными актами ФСФР России и настоящими Правилами.

  1. Порядок выбора российских организаторов торговли

    1. Для оценки ценных бумаг, допущенных к торгам российскими организаторами торговли на рынке ценных бумаг, за исключением облигаций внешних облигационных займов РФ, используются признаваемые котировки, объявленные следующими организаторами торговли в порядке убывания приоритета:

  1. ЗАО «Московская межбанковская валютная биржа» (ЗАО «ММВБ»)

  2. ЗАО «Фондовая биржа ММВБ» (ЗАО «ФБ ММВБ»)

  3. ОАО «Фондовая биржа РТС» (ОАО «РТС»)



  1. Порядок оценки стоимости ценных бумаг, допущенных к торгам иностранными организаторами торговли на рынке ценных бумаг.

3.1. Оценочная стоимость акций иностранных акционерных обществ и облигаций иностранных коммерческих организаций, прошедших процедуру листинга на иностранной фондовой бирже (за исключением еврооблигаций), признается равной цене закрытия рынка ценных бумаг по итогам последнего торгового дня на указанной фондовой бирже перед датой определения их оценочной стоимости, определенной следующими организаторами торговли:

  1. Лондонская фондовая биржа (London Stock Exchange);

  2. Нью-Йоркская фондовая биржа (New York Stock Exchange);

  3. Евронекст (Euronext Amsterdam, Euronext Brussels, Euronext Lisbon, Euronext Paris);

  4. Американская фондовая биржа (American Stock Exchange);

  5. Немецкая фондовая биржа (Deutsche Borse);

  6. Насдак (Nasdaq);

  7. Гонконгская фондовая биржа (Hong Kong Stock Exchange);

  8. Ирландская фондовая биржа (Irish Stock Exchange);

  9. Испанская фондовая биржа (BME Spanish Exchanges);

  10. Итальянская фондовая биржа (Borsa Italiana);

  11. Корейская биржа (Korea Exchange);

  12. Люксембургская фондовая биржа (Luxembourg Stock Exchange);

  13. Токийская фондовая биржа (Tokyo Stock Exchange Group);

  14. Фондовая биржа Торонто (Toronto Stock Exchange, TSX Group);

  15. Фондовая биржа Швейцарии (Swiss Exchange);

  16. Шанхайская фондовая биржа (Shanghai Stock Exchange).

В случае, если указанные ценные бумаги прошли процедуру листинга на двух или более иностранных фондовых биржах, по итогам последнего торгового дня на иностранной фондовой бирже, в целях определения оценочной стоимости выбирается та биржа, на которой была осуществлена последняя по времени сделка купли-продажи указанных ценных бумаг в течение торгового дня.

  1. При расчете оценочной стоимости ценных бумаг, признаваемая котировка по данным организатора торговли используется с тем количеством знаков после запятой, которое объявляет организатор торговли.



  1. Периодичность проведения оценщиком фонда оценки стоимости имущества, подлежащего указанной проверке

    1. Оценочная стоимость имущества, не указанного в пунктах 11, 13-21, 21.1-21.3 Положения, определяется оценщиком Фонда при его приобретении, а также не реже одного раза в год, если иная периодичность не установлена нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

    2. Оценочная стоимость указанного в настоящем разделе имущества, в том числе при его отчуждении, признается равной итоговой величине стоимости этого имущества, содержащейся в отчете о его оценке, если с даты составления указанного отчета прошло не более 6 месяцев.

  2. Порядок, устанавливающий точность при определении стоимости чистых активов Фонда, среднегодовой стоимости чистых активов, расчетной стоимости инвестиционного пая

    1. Стоимость чистых активов Фонда, в том числе среднегодовая стоимость чистых активов, а также расчетная стоимость инвестиционного пая Фонда определяются в рублях с точностью до 2 (Двух) знаков после запятой по состоянию на 20 часов Московского времени.

    2. При определении стоимости чистых активов учитываются изменения в активах Фонда и обязательствах, подлежащих исполнению за счет указанных активов, произошедшие в период между предшествующим и текущим моментом определения стоимости чистых активов.

  3. Определение ставки дисконтирования по денежным требованиям, составляющим имущество Фонда

    1. Инвестиционной декларацией фонда не предусмотрено приобретение фондом денежных требований по обязательствам из кредитных договоров, дисконтирование по денежным требованиям, составляющим имущество Фонда, не производится.