СОГЛАСОВАНО Уполномоченный представитель ЗАО «Первый специализированный депозитарий» ___________/___________________/ от «23» ноября 2011г.

УТВЕРЖДЕНО Генеральный директор ООО «Северо-западная управляющая компания» ____________О.В. Грачева от «23» ноября 2011г.

Правила определения стоимости активов и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов Открытого паевого инвестиционного фонда

акций «Северо-западный – Фонд акций» на 2012 год

Настоящие Правила устанавливают порядок и сроки определения стоимости чистых активов Открытого паевого инвестиционного фонда акций «Северо-западный – Фонд акций» (далее - Фонд) на очередной календарный год в соответствии с Приказом ФСФР от 15 июня 2005 г. N 05-21/пз-н «Об утверждении Положения о порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию» (в редакции Приказов ФСФР РФ от 15.12.2005 № 05-83/пз-н, от 16.07.2009г. №09-27/пз-н, от 10.11.2009г. №09-45/пз-н) с «01» января 2012 года.

1. Стоимость чистых активов Фонда определяется как разница между стоимостью активов этого фонда и величиной обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов, на момент определения стоимости чистых активов.

2. Внесение изменений в правила в течение календарного года допускается в исключительных случаях, в том числе в случае внесения изменений в нормативные правовые акты, регулирующие Правила определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов или активов паевых инвестиционных фондов и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов, приостановления действия или аннулирования лицензии организатора торговли на рынке ценных бумаг, по результатам торгов которого определяется признаваемая котировка ценных бумаг.

3. Правила и изменения к ним представляются управляющей компанией в уведомительном порядке в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг в течение 5 рабочих дней с даты их утверждения управляющей компанией и согласования со специализированным депозитарием фонда путем направления заверенных в установленном порядке копии Правил и изменений к ним на бумажном носителе. К изменениям в Правила прилагается письменное пояснение причин внесения этих изменений.

4. Информация, содержащаяся в Правилах, подлежит раскрытию в соответствии с нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

5. Стоимость активов фонда определяется как сумма денежных средств на счетах и во вкладах и оценочной стоимости иного имущества, составляющего указанные активы.

6. Среднегодовая стоимость чистых активов фонда рассчитывается как отношение суммы стоимости чистых активов фонда на каждый день календарного года к числу дней в календарном году. В расчет среднегодовой стоимости чистых активов принимается значение стоимости чистых активов на соответствующий день календарного года, а если на этот день стоимость чистых активов не определялась, - на последний день ее определения, предшествующий такому дню.

7. Для определения оценочной стоимости ценных бумаг, составляющих имущество фонда, будут использоваться котировки ЗАО «Фондовая биржа ММВБ». При отсутствии признаваемых котировок на ЗАО «Фондовая Биржа ММВБ», применяются признаваемые котировки по результатам торгов на ОАО «Фондовая биржа РТС». При отсутствии признаваемых котировок на ОАО «Фондовая биржа РТС», применяются признаваемые котировки по результатам торгов на ЗАО «СПВБ». Ценные бумаги, допущенные к торгам на ЗАО «Фондовой Бирже ММВБ» и ОАО «Фондовой Бирже РТС», ЗАО «СПВБ» и не имеющие признаваемых котировок, оцениваются по последней признаваемой котировке.

8. В состав активов фонда могут входить акции иностранных акционерных обществ, облигации иностранных коммерческих организаций, иностранные депозитарные расписки, если указанные ценные бумаги прошли процедуру листинга на одной из следующих фондовых бирж:

1. 
   Американская фондовая биржа (American Stock Exchange);
   
2. 
   Гонконгская фондовая биржа (Hong Kong Stock Exchange);
   
3. 
   Евронекст (Euronext Amsterdam, Euronext Brussels, Euronext Lisbon, Euronext Paris);
   
4. 
   Закрытое акционерное общество "Фондовая биржа ММВБ";
   
5. 
   Ирландская фондовая биржа (Irish Stock Exchange);
   
6. 
   Испанская фондовая биржа (BME Spanish Exchanges);
   
7. 
   Итальянская фондовая биржа (Borsa Italiana);
   
8. 
   Корейская биржа (Korea Exchange);
   
9. 
   Лондонская фондовая биржа (London Stock Exchange);
   
10. 
    Люксембургская фондовая биржа (Luxembourg Stock Exchange);
    
11. 
    Насдак (Nasdaq);
    
12. 
    Немецкая фондовая биржа (Deutsche Borse);
    
13. 
    Нью-Йоркская фондовая биржа (New York Stock Exchange);
    
14. 
    Открытое акционерное общество "Фондовая биржа "Российская Торговая Система";
    
15. 
    Токийская фондовая биржа (Tokyo Stock Exchange Group);
    
16. 
    Фондовая биржа Торонто (Toronto Stock Exchange, TSX Group);
    
17. 
    Фондовая биржа Швейцарии (Swiss Exchange);
    
18. 
    Шанхайская фондовая биржа (Shanghai Stock Exchange).
    

Выбор иностранной фондовой биржи, по результатам торгов на которой определяется цена закрытия рынка ценных бумаг для определения оценочной стоимости ценных бумаг иностранных эмитентов, прошедших процедуру листинга на иностранной фондовой бирже, осуществляется по наименованию той биржи, на которой совершена покупка ценных бумаг иностранных эмитентов. В случае приобретения одинаковых ценных бумаг на нескольких иностранных фондовых биржах, в целях определения оценочной стоимости ценных бумаг берется цена закрытия той биржи, на которой была совершена первая покупка.

9. ООО «Северо-западная управляющая компания» не формирует резерв для возмещения предстоящих расходов, связанных с доверительным управлением паевым инвестиционным фондом, за счет имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд.

10. Стоимость чистых активов паевого инвестиционного фонда, в том числе среднегодовая стоимость чистых активов, а также расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда определяются в рублях с точностью до 2 знаков после запятой по состоянию на 20 часов московского времени.