Контрольно-счетная палата муниципального образования «город архангельск» Информация о ходе исполнения бюджета муниципального образов - shikardos.ru o_O
Контрольно-счетная палата муниципального образования «город архангельск» Информация о ходе исполнения бюджета муниципального образов - shikardos.ru o_O
страница 1страница 2 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Похожие работы
|
Контрольно-счетная палата муниципального образования «город архангельск» Информация - страница №1/2
КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНАЯ ПАЛАТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «ГОРОД АРХАНГЕЛЬСК» Информация о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Город Архангельск» за 1 квартал 2013 года 23 мая 2013 года г.Архангельск Информация о ходе исполнения бюджета муниципального образования «Город Архангельск» (далее – городской бюджет) за 1 квартал 2013 года подготовлена в соответствии с частью 2 статьи 9 Федерального закона от 07.02.2011 № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», статьей 8 Положения о контрольно-счетной палате муниципального образования «Город Архангельск», утвержденного решением Архангельской городской Думы от 25.04.2012 № 420. Информация о ходе исполнения городского бюджета подготовлена на основании копии отчета об исполнении городского бюджета за 1 квартал 2013 года (отчет утвержден постановлением мэрии города Архангельска от 22.04.2013 № 272 «Об исполнении городского бюджета за I квартал 2013 года» (далее – Отчет)), направленного в адрес контрольно-счетной палаты письмом мэрии г. Архангельска от 24.04.2013 № 002-41/517.
- прогнозируемый общий объем доходов городского бюджета в сумме 7 555 046 тыс.руб.; - общий объем расходов городского бюджета - 7 777 766 тыс.руб.; - прогнозируемый дефицит городского бюджета – 222 720 тыс.руб.; - объем межбюджетных трансфертов, получаемых из областного бюджета, – 3 036 446 тыс.руб.; - общий объем бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств – 2 338 тыс.руб.; - размер резервного фонда мэрии города Архангельска – 65 000 тыс.руб.; - верхний предел муниципального долга на 01 января 2014 года – 2 715,0 млн.руб.; - предельный объем муниципального долга на 2013 год – 2715,0 млн.руб.; - объем расходов на обслуживание муниципального долга - 111 000 тыс.руб. Кроме того, мэрии города Архангельска предоставлено право в целях финансирования дефицита городского бюджета, а также для погашения долговых обязательств муниципального образования «Город Архангельск» привлекать кредиты от кредитных организаций Российской Федерации в сумме не более 1 855 000 тыс.руб. Указанные выше показатели соответствуют показателям проекта решения о городском бюджете на 2013 год, за исключением резервного фонда, который по проекту решения составлял 85 000 тыс.руб. В течение 1 квартала 2013 года в решение Архангельской городской Думы от 13.12.2012 № 513 «О городском бюджете на 2013 год» 1 раз вносилось изменение: решением Архангельской городской Думы от 27.02.2013 № 527. В результате внесения изменений в решение о городском бюджете в течение 1 квартала 2013 года прогнозируемый объем доходов городского бюджета увеличен на 24016 тыс.руб. (или на 0,3% к первоначальному объему) и составил 7 579 062 тыс.руб., общий объем расходов городского бюджета увеличен на 24 045 тыс.руб. (или на 0,3% к первоначальному объему) и составил 7 801 811 тыс.руб., дефицит городского бюджета увеличен на 29 тыс.руб. и составил 222 749 тыс.руб. (таблица № 1). Таблица № 1
По состоянию на 01 апреля 2013 года уточненный прогноз доходов городского бюджета составил 8 134 945 тыс.руб., уточненная сводная бюджетная роспись – 8 437132 тыс.руб., дефицит городского бюджета – 302 187 тыс.руб. За 1 квартал 2013 года городской бюджет по доходам исполнен в сумме 1 512 481 тыс.руб. или 18,6% уточненного прогноза доходов городского бюджета (20,0% утвержденных бюджетных назначений), по расходам – в сумме 1 306 586 тыс.руб. или 15,5% уточненной сводной бюджетной росписи (16,7% утвержденных бюджетных назначений). Городской бюджет исполнен с профицитом в сумме 205 895 тыс.руб. За 1 квартал 2013 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года исполнение городского бюджета по доходам увеличилось на 30 222 тыс.руб. или на 2,0%, по расходам – уменьшилось на 29 884 тыс.руб. или на 2,2%. Городской бюджет за 1 квартал 2012 года был исполнен с профицитом в сумме 145 789 тыс.руб. Доходы городского бюджета За 1 квартал 2013 года исполнение городского бюджета по видам доходов составило: по налоговым доходам – 749 497 тыс.руб. или 49,5% общего объема доходов городского бюджета, по неналоговым доходам – 184 006 тыс.руб. или 12,2% общего объема доходов городского бюджета, по безвозмездным поступлениям – 578 978 тыс.руб. или 38,3% общего объема доходов городского бюджета (таблица № 2). Соотношение неналоговых и налоговых доходов и безвозмездных поступлений к общей сумме доходов за 1 квартал 2013 года составило 61,7% и 38,3% соответственно. Таблица № 2
Поступления налоговых и неналоговых доходов городского бюджета за 1 квартал 2013 года составили 933 503 тыс.руб. или 20,6% уточненного прогноза доходов городского бюджета. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года налоговые и неналоговые доходы увеличились на 23 155 тыс.руб. или на 2,5%. Исполнение городского бюджета по налоговым доходам за 1 квартал 2013 года составило 749 497 тыс.руб. или 20,9% уточненного прогноза доходов городского бюджета, что больше на 43 600 тыс.руб. или на 6,2% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года (таблица № 3). Таблица № 3
За 1 квартал 2013 года в структуре налоговых доходов наибольший удельный вес занимают налоги на прибыль, доходы (583 831 тыс.руб. или 77,9%) и налоги на совокупный доход (93 237 тыс.руб. или 12,4%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года удельный вес налога на доходы физических лиц уменьшился на 0,7 пункта, удельный вес налогов на совокупный доход - увеличился на 0,2 пункта. Поступление налога на доходы физических лиц за 1 квартал 2013 года составило 583 831 тыс.руб. или 20,4% уточненного прогноза доходов городского бюджета. Увеличение поступлений налога на доходы физических лиц за 1 квартал 2013 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года произошло на 29 101 тыс.руб. или на 5,2%. Поступление налогов на совокупный доход за 1 квартал 2013 г. составило 93 237 тыс.руб. или 24,4% уточненного прогноза доходов городского бюджета. Увеличение поступлений налогов на совокупный доход за 1 квартал 2013 года на 7 328 тыс.руб. или 8,5% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года произошло в связи с увеличением поступлений единого налога на вмененный доход (на 8 946 тыс.руб. или 12,9% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года), поступлением налога, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения в размере 3 288 тыс.руб. (с 01.01.2013 г. вступил в силу Областной закон от 19.11.2012 № 574-35-ОЗ «О применении индивидуальными предпринимателями на территории Архангельской области патентной системы налогообложения и о признании утратившим силу областных законов «О применении индивидуальными предпринимателями на территории Архангельской области упрощенной системы налогообложения на основе патента» и «О внесении изменений и дополнений в областной закон «О применении индивидуальными предпринимателями на территории Архангельской области упрощенной системы налогообложения на основе патента»). Поступление налогов на имущество за 1 квартал 2013 года составило 60 631 тыс.руб. или 21,0% уточненного прогноза доходов городского бюджета. Увеличение поступлений налогов на имущество за 1 квартал 2013 года на 6 234 тыс.руб. или 11,5% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года произошло за счет увеличения поступлений налога на имущество физических лиц на 3 850 тыс.руб. или в 4,8 раза, а также увеличения поступлений земельного налога на 2 384 тыс.руб. или 4,5% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Поступление государственной пошлины за 1 квартал 2013 года составило 11 872 тыс.руб. или 24,3% уточненного прогноза доходов городского бюджета. Увеличение поступлений госпошлины за 1 квартал 2013 года на 925 тыс.руб. или 8,4% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года произошло в основном за счет увеличения поступлений государственной пошлины по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями (на 968 тыс.руб. или 9,3%). Исполнение городского бюджета по неналоговым доходам за 1 квартал 2013 года составило 184 006 тыс.руб. или 19,3% уточненного прогноза доходов городского бюджета, что меньше на 20 445 тыс.руб. или на 10,0% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года (таблица № 4). Таблица № 4
За 1 квартал 2013 года в структуре неналоговых доходов наибольший удельный вес занимают доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности (78 775 тыс.руб. или 42,9%), доходы от продажи материальных и нематериальных активов (62 609 тыс.руб. или 34,0%). По сравнению с аналогичным периодом прошлого года удельный вес доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, увеличился на 1,0 пункт, удельный вес доходов от продажи материальных и нематериальных активов уменьшился на 11,9 пунктов. За 1 квартал 2013 года доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, составили 78 775 тыс.руб. или 14,6% уточненного прогноза доходов городского бюджета. Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, уменьшились на 6 946 тыс.руб. или 8,1% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в основном за счет уменьшения доходов, получаемых в виде арендной платы за передачу в возмездное пользование муниципального имущества (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в т.ч. казенных) на 7 355 тыс.руб. или на 11,0% (составили 59 659 тыс.руб.). При этом за 1 квартал 2013 года увеличились поступления платежей от муниципальных унитарных предприятий на 2 064 тыс.руб. или в 10,4 раза по сравнению с аналогичным периодом прошлого года (составили 2 283 тыс.руб.). Решением Архангельской городской Думы от 12.09.2012 № 476 «Об утверждении отраслевых ставок для расчета отчислений от прибыли за использование муниципального имущества, принадлежащего на праве хозяйственного ведения муниципальным унитарным предприятиям, на 2013 год» отраслевые ставки установлены по 14 муниципальным унитарным предприятиям. По сравнению с 2012 годом отраслевые ставки для расчета отчислений от прибыли увеличены на 5% для МУП «ТТЦ «Рембыттехника» (составила 25%), МУП «Горсвет», МУП «Спецавтохозяйство по уборке города», МУП «Архкомхоз», МУП «Спецтрест по обслуживанию населения» (составила 15%). Кроме того, за 1 квартал 2013 года снизились поступления прочих доходов от использования имущества и прав, находящихся в муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в т.ч. казенных), на 1 655 тыс.руб. или на 9,0% (составили 16 833 тыс.руб.). За 1 квартал 2013 года поступление платежей при пользовании природными ресурсами (плата за негативное воздействие на окружающую среду) составило 4 475 тыс.руб. или 28,0% уточненного прогноза доходов городского бюджета. Платежи при пользовании природными ресурсами увеличились на 1 298 тыс.руб. или 40,9% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. За 1 квартал 2013 года доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства составили 3 347 тыс.руб. или 24,8% уточненного прогноза доходов городского бюджета. Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства уменьшились на 417 тыс.руб. или 11,1% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. За 1 квартал 2013 года доходы от продажи материальных и нематериальных активов составили 62 609 тыс.руб. или 22,3% уточненного прогноза доходов городского бюджета. Доходы от продажи материальных и нематериальных активов за 1 квартал 2013 года уменьшились на 31 314 тыс.руб. или 33,3% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года за счет уменьшения: - доходов от продажи квартир, находящихся в собственности городских округов, на 358 тыс.руб. или на 34,5% (составили 679 тыс.руб.); - доходов от реализации имущества, находящегося в муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) в части реализации основных средств по указанному имуществу на 24 563 тыс.руб. или 31,5% (составили 53527 тыс.руб.); - доходов от продажи земельных участков, находящихся в муниципальной собственности (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений), на 6 393 тыс.руб. или 43,2% (составили 8 403 тыс.руб.). За 1 квартал 2013 года поступления от штрафов, санкций, возмещения ущерба составили 34 486 тыс.руб. или 34,6% уточненного прогноза доходов городского бюджета. Поступления от штрафов, санкций, возмещения ущерба за 1 квартал 2013 года увеличилось на 16 635 тыс.руб. или в 1,9 раза по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в основном за счет увеличения прочих поступлений от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемых в бюджеты городских округов на 19 294 тыс.руб. или в 3,5 раза (составили 26 876 тыс.руб.). Кроме того за 1 квартал 2013 года увеличились поступления от: - денежных взысканий (штрафов) за нарушение законодательства Российской Федерации о недрах, об особо охраняемых природных территориях, об охране и использовании животного мира, об экологической экспертизе, в области охраны окружающей среды, земельного законодательства, лесного законодательства, водного законодательства – на 887 тыс.руб. или на 72,9% (исполнение – 2 103 тыс.руб.); - денежных взысканий (штрафов) за нарушение законодательства Российской Федерации об административных нарушениях, предусмотренные статьей 20.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях – на 1 484 тыс.руб. или в 41,1 раза (исполнение – 1 521 тыс.руб.). При этом за 1 квартал 2013 года уменьшились поступления от: - денежных взысканий (штрафов) за правонарушения в области дорожного движения – на 2 746 тыс.руб. или в 50 раз (исполнение – 56 тыс.руб.); - денежных взысканий (штрафов) за нарушение законодательства в области обеспечения санитарно-эпидемиологического благополучия человека и законодательства в сфере защиты прав потребителей - на 3 082 тыс.руб. или в 2,3 раза (исполнение – 2 423 тыс.руб.). Прочие неналоговые доходы за 1 квартал 2013 года составили 314 тыс.руб., что больше на 299 тыс.руб. по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. За 1 квартал 2013 года городской бюджет по безвозмездным поступлениям исполнен в объеме 578 978 тыс.руб. или 16,1% уточненного прогноза доходов городского бюджета, что больше на 7 067 тыс.руб. или 1,2% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года (таблица № 5). Таблица № 5
За 1 квартал 2013 года получены межбюджетные субсидии на сумму 69 336 тыс.руб. или 4,9% уточненного прогноза доходов городского бюджета. Объем полученных за 1 квартал 2013 года межбюджетных субсидий увеличился на 49 727 тыс.руб. или в 3,5 раза по сравнению с аналогичным периодом прошлого года за счет увеличения прочих субсидий, в том числе за счет за счет субсидий на повышение фонда оплаты труда педагогических работников муниципальных дошкольных образовательных учреждений на 2013 год.
- субвенций на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг на 15 256 тыс.руб. или 20,0%; - прочих субвенций (на реализацию основных общеобразовательных программ) на 23 051 тыс.руб. или 5,3% (исполнение – 410 710 тыс.руб.). Кроме того в 1 квартале 2013 года не получены субвенции на обеспечение жилыми помещениями детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой (попечительством), не имеющих закрепленного жилого помещения, в размере 15 000 тыс.руб. При этом по итогам 1 квартала 2013 года увеличился объем поступлений субвенций на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации на 2 140 тыс.руб. или 17,2% (исполнение – 14 582 тыс.руб.), на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в государственных и муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную образовательную программу дошкольного образования на 7 607 тыс.руб. или 47,0% (исполнение – 23 793 тыс.руб.).
Исполнение городского бюджета за 1 квартал 2013 года по разделам классификации расходов бюджета приведено в таблице № 6. Таблица № 6
При среднем уровне исполнения утвержденных решением Архангельской городской Думы от 13.12.2012 № 513 «О городском бюджете на 2013 год» (ред. от 27.02.2013) бюджетных ассигнований за 1 квартал 2013 года 16,7% уровень исполнения расходов городского бюджета по разделам классификации расходов составляет от 0,0 % (по разделу 06 «Охрана окружающей среды») до 30,5% (по разделу 12 «Средства массовой информации»). Проведенный анализ исполнения расходов городского бюджета за 1 квартал 2013 года по подразделам классификации расходов показал, что из 33 подразделов по 4 подразделам исполнение было нулевое («Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности», «Топливно-энергетический комплекс», «Другие вопросы в области охраны окружающей среды», «Физическая культура»), по 5 подразделам исполнение составило менее 10 % утвержденных бюджетных назначений («Обеспечение проведения выборов и референдумов», «Другие вопросы в области национальной экономики», «Коммунальное хозяйство», «Молодежная политика и оздоровление детей», «Охрана семьи и детства»), по 6 подразделам – свыше 20% («Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора», «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства», «Периодическая печать и издательства», «Культура», «Общее образование», «Социальное обслуживание населения»). Наиболее значительные отклонения от среднего уровня исполнения расходов городского бюджета за 1 квартал 2013 года приведены в таблице № 7.
следующая страница >> |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||