Правила определения стоимости чистых активов Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости «Московские квартиры» под управлен - shikardos.ru o_O
Главная
Поиск по ключевым словам:
страница 1
Похожие работы
Название работы Кол-во страниц Размер
Зао «Кубанская управляющая компания Директор С. А. Медведев ноября... 1 47.25kb.
Правила определения стоимости чистых активов Закрытого паевого инвестиционного... 1 75.65kb.
Правила определения стоимости активов паевого инвестиционного фонда... 1 36.53kb.
Правила определения стоимости активов и величины обязательств, подлежащих... 1 49.99kb.
Правила определения стоимости активов и величины обязательств, подлежащих... 1 45.84kb.
Правила определения стоимости чистых активов открытого паевого инвестиционного... 1 71.18kb.
Приложение к справке о стоимости чистых активов на 31. 12. 2008 г. 1 106.1kb.
Правила определения стоимости активов Закрытого паевого инвестиционного... 1 45.92kb.
Правила определения стоимости активов Закрытого паевого инвестиционного... 1 46.85kb.
Правила определения стоимости активов Закрытого паевого инвестиционного... 1 51.53kb.
Правила определения стоимости активов и величины обязательств закрытого... 1 55.05kb.
Экзаменационные вопросы по специализированному квалификационному... 2 647.15kb.
- 4 1234.94kb.
Правила определения стоимости чистых активов Закрытого паевого инвестиционного фонда - страница №1/1

«СОГЛАСОВАНО» «УТВЕРЖДАЮ»

Директор депозитария Генеральный директор

Сбербанка России ЗАО «Управляющая

Компания «Астерком»
______________ / Дубин Ю.В. ___________/ Кибальченко А.В.
«___»___________ 2006 г. « » ­_____________ 2006 г.

Правила

определения стоимости чистых активов

Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости

«Московские квартиры»

под управлением ЗАО «Управляющая компания «Астерком»

на 2007 год.


Определения:
Фонд – Закрытый паевой инвестиционный фонд недвижимости «Московские квартиры».

Управляющая

компания – Закрытое акционерное общество Управляющая компания «Астерком».
Положение – Положение «О порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, в расчете на одну акцию» (с учетом изменений от 15.12.2005 г.), утвержденное Приказом ФСФР России № 05-21/ПЗ-Н от 15.06.2005г.


1. Общие положения


1.1. Настоящие Правила определения стоимости активов Фонда под управлением Управляющей компании и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов, разработаны в соответствии с требованиями Положения.

1.2.Павила являются внутренним документом Управляющей компании и обязательны для исполнения всеми ее сотрудниками.

1.3. Информация, содержащаяся в Правилах, с учетом всех изменений, внесенных в них, публикуется Управляющей компанией на сайте www.astercom.ru и должна быть доступна в течение календарного года, на который указанные Правила были утверждены.

1.4. Все термины, упоминаемые в настоящих Правилах, трактуются в соответствии с законодательством об инвестиционных фондах, нормативными актами ФСФР России и настоящими Правилами.


1.5. Настоящие Правила вступают в силу с 01 января 2007 года и действуют до 31 декабря 2007 года.

2. Периодичность проведения оценщиком Фонда оценки стоимости имущества, подлежащего указанной оценке.
Оценка имущества, стоимость которого должна оцениваться Оценщиком Фонда, осуществляется при его приобретении и отчуждении, а также не реже одного раза в год, если иная периодичность не установлена нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.


3. Наименования российских организаторов торговли на рынке ценных бумаг, по результатам торгов у которых определяются признаваемые котировки ценных бумаг и правила выбора таких организаторов торговли на рынке ценных бумаг
3.1. Компания определяет признаваемые котировки ценных бумаг по результатам торгов у следующих российских организаторов торговли на рынке ценных бумаг:
- ЗАО «Фондовая биржа ММВБ»;

  • ОАО «Фондовая биржа РТС»;

  • Некоммерческое партнерство «Фондовая биржа «Российская Торговая Система»;

  • НП ФБ «Санкт-Петербург»;

- ЗАО СПВБ.

Степень округления признаваемой котировки определяется данными, предоставленными организаторами торговли на рынке ценных бумаг.

3.2. Компания устанавливает следующий порядок выбора признаваемых котировок ценных бумаг и инвестиционных паев фонда:

Котировки ЗАО «Фондовая биржа ММВБ» имеют приоритет по сравнению с котировками ОАО «Фондовая биржа РТС» ввиду большего количества сделок и оборотов по сделкам с ценными бумагами, если на ЗАО «Фондовая биржа ММВБ» невозможно получить признаваемую котировку, Компания использует котировку ОАО «Фондовая биржа РТС». Если на ОАО «Фондовая биржа РТС» невозможно получить признаваемую котировку, Компания использует котировку НП «Фондовая биржа «Российская Торговая Система». Если на НП «Фондовая биржа «Российская Торговая Система» невозможно получить признаваемую котировку, Компания использует котировку НП ФБ «Санкт-Петербург». Если на НП ФБ «Санкт-Петербург» невозможно получить признаваемую котировку, Компания использует котировку ЗАО СПВБ. Если у перечисленных выше организаторов торговли отсутствует признаваемая котировка, то Компания использует признаваемую котировку других российских организаторов торговли.


4. Наименования иностранных фондовых бирж, по результатам торгов на которых определяется цена закрытия рынка ценных бумаг иностранных эмитентов
4.1. Компания определяет цену закрытия рынка ценных бумаг иностранных эмитентов по результатам торгов следующих фондовых бирж:

  • Лондонская фондовая биржа;

  • Нью-Йоркская фондовая биржа;

  • Франкфуртская фондовая биржа.

В случае если ценные бумаги иностранного эмитента прошли процедуру листинга на двух и более иностранных фондовых биржах из списка, то для определения их стоимости применяется цена закрытия рынка указанных ценных бумаг на Лондонской фондовой бирже, а в случае отсутствия информации по результатам торгов на Лондонской фондовой бирже, оценочная стоимость указанных ценных бумаг определяется по итогам торгов на Нью-Йоркской фондовой бирже.

4.2. Порядок выбора признаваемых котировок ценных бумаг определяется дополнительно, путем внесения изменений в Правила при возникновении необходимости приобретения ценных бумаг иностранных эмитентов.


5. Сведения о формировании резерва для возмещения предстоящих расходов, связанных с доверительным управлением фондом, формируемого за счет имущества, составляющего фонд и резерва на выплату вознаграждений
5.1. Резерв для возмещения предстоящих расходов, связанных с доверительным управлением закрытым паевым инвестиционным фондом, не формируется.

5.2. Фонд формирует резерв на выплату вознаграждения Управляющей компании, специализированному депозитарию, аудитору, оценщику и лицу, осуществляющему ведение реестра владельцев инвестиционных паев Фонда. Резерв формируется нарастающим итогом в течение календарного года – сумма резерва ежемесячно увеличивается на сумму, равную одной двенадцатой расчетной величины вознаграждения на дату определения стоимости чистых активов. Этот резерв уменьшается на суммы выплаченного в течение календарного года вознаграждения указанным лицам. В случае, если на последний рабочий день отчетного года вознаграждение, подлежащее уплате за счет сформированного резерва отчетного года, не выплачено, то для целей расчета стоимости чистых активов резерв уменьшается на суммы начисленных, но не выплаченных вознаграждений. Невыплаченные вознаграждения отражаются в составе кредиторской задолженности.

В конце года суммы, излишне начисленные в отчетном году на образование резерва, на выплату вознаграждения по отношению к фактическим выплатам должны быть сторнированы. В последний рабочий день отчетного года делаются соответствующие бухгалтерские проводки по сторнированию излишне начисленных сумм на образование резерва по отношению к фактическим выплатам и принятым к учету счетам на выплату вознаграждения, связанного с управлением имуществом фонда, после чего рассчитывается стоимость чистых активов фонда.

6. Порядок определения стоимости чистых активов Фонда и расчетной стоимости инвестиционного пая Фонда.

6.1. Стоимость чистых активов Фонда и расчетная стоимость инвестиционного пая Фонда определяется в соответствии с Положением.

6.2. Стоимость чистых активов Фонда и расчетная стоимость инвестиционного пая определяется:

- до завершения формирования Фонда - ежедневно;

- после завершения формирования Фонда – ежемесячно, на последний рабочий день календарного месяца;

- в случае погашения инвестиционных паев или увеличения количества выданных инвестиционных паев – на день, следующий за днем окончания срока приема заявок на приобретение инвестиционных паев.

6.3. Стоимость активов паевого инвестиционного фонда определяется как сумма денежных средств на счетах и во вкладах и оценочной стоимости иного имущества, составляющего указанные активы, которая определяется в соответствии с Положением.

6.4. Стоимость чистых активов Фонда определяется как разница между стоимостью активов Фонда и величиной обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов, на момент определения стоимости чистых активов.



6.5. Стоимость чистых активов Фонда, в том числе среднегодовая стоимость чистых активов, а также расчетная стоимость инвестиционных паев Фонда определяется в рублях с точностью до двух знаков после запятой по состоянию на 20 часов московского времени. Количество знаков после запятой может быть увеличено до пяти, в целях корректного расчета денежной компенсации пайщику.