Основание для проведения проверки - shikardos.ru o_O
Главная
Поиск по ключевым словам:
страница 1
Похожие работы
Основание для проведения проверки - страница №1/1

Акт проверки

муниципального казенного учреждения «Городское дорожное строительство и ремонт» по вопросу целевого, правомерного и эффективного использования бюджетных средств, направленных на выполнение работ по капитальному ремонту дорожного покрытия

ул. Киевской 141-145, 147-151, 153-157, 159-161.

в г. Калининграде в 2011г.

14 декабря 2012 года город Калининград




Основание для проведения проверки:

- поручение Главы городского округа «Город Калининград», председателя окружного Совета депутатов города Калининграда Ярошука А.Г. от 27.03.2012 года № 403



Цель проверки:

- целевое, правомерное и эффективное использование бюджетных средств при выполнении в 2011 году капитального ремонта дорожного покрытия ул. Киевской 141-145, 147-151, 153-157, 159-161 в городе Калининграде, финансируемого за счет средств бюджетов.



Заказчик:

- МКУ «Городское дорожное строительство и ремонт» (далее - МКУ «ГДСР»).



Ответственные за финансово-хозяйственную деятельность МКУ «ГДСР» в проверяемом периоде:

- И.о директора МКУ «ГДСР» - Попиков М.В.;



Ответственный за проведение проверки:

- консультант-эксперт контрольно-счетной комиссии (далее - КСК) - Дерр В.В.

Согласно протоколу аукциона № 0335300000211000376-3 от 11.10.2011 года победителем аукциона признан участник ООО «Амурбалт» - генеральный директор Кузмич А.И.

Технический надзор на объекте осуществлял – инженер 1-ой категории МКУ «ГДСР» - Васильева Н.Н.

Для выполнения капитального ремонта между Заказчиком и Подрядчиком был заключен муниципальный контракт № 0335300000211000376_64307 от 25.10.2011 года на выполнение работ по капитальному ремонту дорожного покрытия ул. Киевской 141-145, 147-151, 153-157, 159-161 в городе Калининграде в 2011 году (далее - Объект) на сумму 5 288,0 тыс. руб.

Подрядчиком был составлен сметный расчет, проверенный ГАУ КО РЦЦС (региональный центр по ценообразованию в строительстве) на сумму 5 288,0 тыс. руб.
Срок исполнения указанного выше договора:

- начало выполнения работ: с момента подписания контракта – 28.10.2011 г.;

- завершение работ: 60 дней со дня подписания контракта.

Гарантийный срок нормальной эксплуатации объекта – 4 года для верхнего покрытия и 5 лет для нижнего покрытия.



Окружной Совет депутатов города Калининграда и ЗАО «МАКВА-М» заключили муниципальный контракт № 01/07/2012-Л от 03.07.2012 года на проведение лабораторных исследований (испытания песка) и восстановление конструктивных слоев дорожной одежды.

При проверке объекта установлено:

Подрядчик (ООО «Амурбалт») предъявил к оплате, а Заказчик (МКУ «ГДСР») оплатил акты о приемке выполненных работ:

-№6 от 18.01.2012г. на сумму 3 690,2 тыс. руб. (в т.ч. НДС – 562,9 тыс. руб.);

-№7 от 25.01.2012г. на сумму 437,5 тыс. руб. (в т.ч. НДС 66,7тыс. руб.).

Суммарная стоимость выполненных Подрядчиком по данному адресу работ составила 4 127,7 тыс. руб. (в т.ч. НДС – 629,6 тыс. руб.).

По результатам проведенных ЗАО «МАКВА-М» контрольных замеров конструктивных слоев дорожной одежды и отбора проб (акт обследования от 09.11.2011 года) было установлено:

- примененный материал на устройство песчаного основания не соответствует ГОСТ 8736-93.
Заказчиком (МКУ «ГДСР») в контрольно-счетную комиссию были представлены следующие документы:

- муниципальный контракт;

- исполнительная схема;

- сметный расчет;

- акты о приемке выполненных работ;

- акты освидетельствования скрытых работ;

- паспорт качества на песок от 18.08.2011, ООО «Карьер Куйбешевский», подлинность которого у контрольно-счетной комиссии вызвало сомнения. Для уточнения был направлен запрос в ООО СП «Балтдормостстрой» (исх. № 476/с от 15.11.20121 года). Получен ответ генерального директора (ООО СП «Балтдормостстрой») Мнацаканова Г.Э. исх. № 170/а от 15.11.2012 года, в котором сообщается следующее:

- за период с 09.12.2011 -12.12.2011 года отпуск материалов (песок 1 класса) предприятию ООО «Амурбалт» не производился.


На основании вышеизложенного контрольно-счетная комиссия окружного Совета депутатов считает, что Подрядчиком (ООО «Амурбалт») необоснованно предъявлено к оплате:

- примененный материал (песок природный для строительных работ средний) на сумму 452,6 тыс. руб. (с учетом НДС в сумме 69,0 тыс. руб.).

Так же, при устройстве щебеночного основания фракции 40 - 70 мм., выполнена толщина 16 см (требуемая толщина, проектная 20 см., завышение на толщину 4 см.), Подрядчиком (ООО «Амурбалт») предъявлено к оплате на сумму 141,7 тыс. руб. (с учетом НДС в сумме 25,5 тыс. руб.).

Приложения:

- копия протокола лаборатории ЗАО «МАКВА-М» № 009 - 010 от 13.10.2012 года;

- копия ответа на запрос ООО СП «Балтдормостстрой».



Вывод:

  1. Таким образом, при выполнении работ по капитальному ремонту дорожного покрытия по ул. Киевской 141-145, 147-151, 153-157, 159-161 в городе Калининграде Заказчиком (МКУ «ГДСР») произведено неправомерное направление бюджетных средств в общей сумме 594,3 тыс. руб. (с учетом НДС в сумме 94,5 тыс.руб.), выразившееся в ненадлежащем их расходовании при оплате Подрядчику (ООО «Амурбалт») за фактически не выполненные объемы работ, а Подрядчиком (ООО «Амурбалт») незаконно получены бюджетные средства в сумме 594,3 тыс. руб. (с учетом НДС в сумме 94,5 тыс.руб.), в результате чего Заказчиком (МКУ«ГДСР») допущены избыточные расходы, приведшие к причинению ущерба бюджетам всех уровней в указанной сумме.

2. Проверка Объекта производилась визуально с изучением (анализом) представленных Заказчиком документов:

- муниципального контракта;

- исполнительной схемы;

- сметного расчета;

- актов о приемке выполненных работ;

- актов освидетельствования скрытых работ № 1-12 (протоколы, паспорт качества, сертификат).

Определены фактически выполненные объемы работ и их качество по устройству подстилающих слоев (песчаное основание, основание из щебня, асфальтобетонное покрытие), проведены контрольно-измерительные работы конструктивных слоев дорожной одежды и отбор проб (кернов).

Замеры выполнялись следующими инструментами:

- Дорожное мерное колесо (курвиметр) NEDO 703113 (160 мм);



- 5 метровой рулеткой;

При проверке КСК была проведена фото фиксация выявленных нарушений, допущенных при выполнении работ на данном объекте.

Консультант-эксперт КСК подпись - копия Дерр В.В.

Директор МКУ «ГДСР» Свинцов В.С.